f******r
发帖数: 2975 | 1 刚才研究到的
Backdoor Roth: A Complete How-To
by Harry Sit on December 20, 2010 —366 Comments
backdoor
[Last updated on July 14, 2014, with new contribution limits and links to
follow-up articles on tax reporting.]
Although I believe a traditional deductible IRA is often better than a Roth
IRA, a Roth IRA is still better than a taxable account if you aren’t
eligible for a deductible contribution to a traditional IRA. When you aren’
t allowed to contribute to a Roth IRA because your income is too high,... 阅读全帖 |
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y*****l
发帖数: 5997 | 2 如果你是Roth IRA， 不需要保税。
http://www.fanqiyong.com/index.php?doc_id=245&list_id=0
传统IRA 与Roth IRA之比较
2周前写了一篇“4月15日报税与退休计划”的文章，很多人打电话来问，到底
是传统IRA好，还是Roth IRA 优？我是应该开传统IRA，还是Roth IRA？今天就详细
谈谈这个问题，并就客户和读者经常问到的问题作简单解答。
首先，不论传统IRA，还是ROTH IRA 都是退休计划，都是美国政府为鼓励民
众储蓄退休金而制定的在税务上有优惠的计划。因为大家知道一般美国人都不愿存钱，
储蓄率基本上都是负数，寅吃卯粮，长此以往要出问题，年轻时还好说，退休时没钱养
老可就麻烦大了。从20世纪30年代起美国就建立了强制性的社会保障制度（Social
security), 以求解决美国人老有所养的问题。但未来的社会保障金面临既不够又靠不
住的窘困。于是过去几十年美国政府通过立法大力推动个人建立自己的退休金。传统
IRA和ROTH IRA都可以视... 阅读全帖 |
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发帖数: 1 | 3 股票、有担保的看涨期权立权（担保的股票被限制）、买入看涨期权（等于多头看涨期
权的总行使价值的资金被限制）以及买入看跌期权（受制于行使的股票被限制）、卖出
现金担保的看跌期权以及带欧式到期的差价证券。IB IRA被构建为股票现金账户（如果
您选择只交易股票）或股票期权第一级账户（如果您选择在您的IRA中交易期权）。
IRA账户类型
这一部分描述不同类型的IRA账户。
IRA保证金账户
美国居民客户能够建立现金或保证金的个人退休账户（IRAs）。下列规则适用于IRA保
证金账户：
IRA保证金账户提供了保证金账户的所有好处，比如能够进行日交易和交易多种货币和
多种货币产品，但受下列的限制：
IRA账户不能够借入现金（例如， 拥有借贷余额或做空股票）。
IRA账户可以用任何基础货币开户，但当交易不同于基础货币产品时，必须先要执行货
币交易，因为您不能够借入货币。
IRA账户只能够在单一股票期货之间使用交叉保证金，而不能在股票和期权之间。
IRA账户不能够借入货币。
注： 建议客户咨询税务专家进一步了解IRA的规则和法规。
IRA账户类型
当您在盈透证券建立IRA账户时，您必须选择一个IRA... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 4 你的1099-R表上怎么写的你就必须怎么输入；不要自作主张。taxable amount = 5500
和taxable amount not determined被勾了是对的。
backdoor在turbotax填要填两个地方。如果只输入1099-R之后，它显示的税的确会涨，
但是填了traditional IRA contribution之后税就会降回原来的数字。你就是只做了一
步没有做另一步，或者填错了。
譬如，如果你在2017年做了5500 Traditional IRA contribution，跟着也在2017年把
这5500 convert到Roth IRA，就这样填：
1099-R输入之后，
Did X Inherit This ... IRA? no
What Did You Do With The Money From ...? X moved the money to another
retirement account 跟着 X converted all of this money to a Roth IRA account.
Move Funds? no
Y... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 5 你的1099-R表上怎么写的你就必须怎么输入；不要自作主张。taxable amount = 5500
和taxable amount not determined被勾了是对的。
backdoor在turbotax填要填两个地方。如果只输入1099-R之后，它显示的税的确会涨，
但是填了traditional IRA contribution之后税就会降回原来的数字。你就是只做了一
步没有做另一步，或者填错了。
譬如，如果你在2017年做了5500 Traditional IRA contribution，跟着也在2017年把
这5500 convert到Roth IRA，就这样填：
1099-R输入之后，
Did X Inherit This ... IRA? no
What Did You Do With The Money From ...? X moved the money to another
retirement account 跟着 X converted all of this money to a Roth IRA account.
Move Funds? no
Y... 阅读全帖 |
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s*******g
发帖数: 187 | 6 我有几个问题，之前以为弄明白了，今天看了一个华人的帖子，
发现自己还是没完全搞对。麻烦大家帮我看看下面的理解对不对。
1.401k是跟公司走的。也就是说，如果不换工作的话，401k的钱
没法convert到任何一个ira账户。换工作的时候，可以 convert
到自己的 IRA 账户。
2.Roth IRA只能用 after tax 存入，而且有收入限制。Traditional IRA
任何人都可以存，但根据收入决定是否可以计入 Tax Deduction。
从2010年开始，Traditional IRA 可以转入 Roth IRA 而没有收入限制。
这实际上等于所有人都可以往 Roth IRA 存钱了。唯一的限制是
convert 的钱5年内不可以取现，否则要交 tax 和 penalty。
（我这一条没理解对，导致 2012,2013 都没存 IRA）。
3.Roth IRA 的本金和收益都不交税。59.5岁之后取出不交任何税费。
Traditional IRA 在满 59.5 岁后取出，本金不交税，收益交收入税。
401k 在取出的时候，本金... 阅读全帖 |
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w*j
发帖数: 336 | 7 我们的情况是，LD有个 traditional IRA, 我没有IRA。我们联合报税。我也想开一个
IRA/Roth IRA。最终想把我们的IRA都转成Roth IRA.我的问题是：
1. 看Roth IRA 的收入规定是 (2011)：single $107K， joint $169K.这个收入限制是
指我们salary的综合，还是我们的W2 Box 1加起来的收入，还是保税的时候我们的AGI？
2.我们不能deduct IRA的contribution，所以想把IRA都转成Roth IRA。 LD 已经有了
一个 traditional IRA，我还需要开个 IRA 或Roth IRA 吗？或者可以把我加入LD的
IRA的帐号，然后在把帐号convert成Roth IRA?
谢谢？ |
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n****r
发帖数: 580 | 8 Last Year, I contribute $5500 to Traditional IRA for 2015
on the same day, I converted tranditional IRA to Roth IRA
On 3/16/2015, LD contribute $5500 to Roth IRA for 2014
on 4/13/2015, $5500 grow to $6271.50 in Roth IRA with earnings of $771.50
On 4/13/2015, $6271.5 in Roth IRA are recharacterized as Traditional IRA
on 4/14/2015, $6271.5 grow to $6379.98 with earnings of $108.48
on 4/14/2015, all $6271.50 are rollover to Roth IRA
On 3/16/2015, LD contribute $5500 to Roth IRA for 2015
on 4/13/201... 阅读全帖 |
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p********x
发帖数: 5583 | 9 夫妻是分开算的。IRA就是individual retirement account的意思。
backdoor ROTH的意思是有人想投ROTH,可是收入太高，投不了，于是通过投税后的
traditional ira再转成roth的方式曲线投roth。因为投trational ira用的是税后的钱
，所以转成roth时不用再交税。这样和直接投roth是一个效果，而且还没收入限制。
楼上说Backdoor Roth IRA 跟 401K rollover to traditional IRA矛盾，意思是他想
把401k转成traditional IRA，同时又想投税后的TRADITIONAL IRA,然后转到roth。发
现这时转到roth的那部分就要交税了，原因是现在traditional ira里面既有税后的钱
（直接投的税后TRADITIONAL IRA部分）又有税前的钱(401k转到traditional ira的部
分)。假设目前traditional ira有5000税后的，95000税前的，税前的比例是95%。这时
转5000到roth，只有250是税后的，4750的钱是税... 阅读全帖 |
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p********x
发帖数: 5583 | 10 夫妻是分开算的。IRA就是individual retirement account的意思。
backdoor ROTH的意思是有人想投ROTH,可是收入太高，投不了，于是通过投税后的
traditional ira再转成roth的方式曲线投roth。因为投trational ira用的是税后的钱
，所以转成roth时不用再交税。这样和直接投roth是一个效果，而且还没收入限制。
楼上说Backdoor Roth IRA 跟 401K rollover to traditional IRA矛盾，意思是他想
把401k转成traditional IRA，同时又想投税后的TRADITIONAL IRA,然后转到roth。发
现这时转到roth的那部分就要交税了，原因是现在traditional ira里面既有税后的钱
（直接投的税后TRADITIONAL IRA部分）又有税前的钱(401k转到traditional ira的部
分)。假设目前traditional ira有5000税后的，95000税前的，税前的比例是95%。这时
转5000到roth，只有250是税后的，4750的钱是税... 阅读全帖 |
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a*p
发帖数: 209 | 11 有足够余钱同时Max 401K 和 Roth IRA的同学没有必要看了。这个讨论是关于在没有
可能同时Max 的情况下，多余的钱是应该首先放401K 或 Roth IRA的问题。
首先，401K 和 Roth IRA 是关于省税的。跟投资收益率无关。假设在401K 和 Roth
IRA 里面你都能得到大盘的平均收益率。对于普通人，只要 401 K有FOLLOW 大盘的
Index Fund， 401K 就比 Roth IRA 好。
当然，你要是股神，能通过买卖股票长期稳定地 Beat 大盘，Roth IRA 更适合你。因
为Roth IRA 的投资方式更多。
假设你有10 K 刀余钱，放哪里呢？
放 401K，你有10K 刀。放 Roth IRA， 你有 7K刀，假设你的TAX BRACKET 是25%，再
加5%的州税（为计算方便而以）。Roth IRA 的钱只有 401K 的70%。
每年都这样放，而且假设401K 和 Roth IRA 的收益率都一样，３０年后，你在401K 中
有1M，而在 Roth IRA 中就只有 0.7M。
现在，你退休了。要从里面拿钱。
如果每年拿1... 阅读全帖 |
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w*j
发帖数: 336 | 12 我们的情况是，LD有个 traditional IRA, 我没有IRA。我们联合报税。我也想开一个
IRA/Roth IRA。最终想把我们的IRA都转成Roth IRA.我的问题是：
1. 看Roth IRA 的收入规定是 (2011)：single $107K， joint $169K.这个收入限制是
指我们salary的综合，还是我们的W2 Box 1加起来的收入，还是保税的时候我们的AGI？
2.我们不能deduct IRA的contribution，所以想把IRA都转成Roth IRA。 LD 已经有了
一个 traditional IRA，我还需要开个 IRA 或Roth IRA 吗？或者可以把我加入LD的
IRA的帐号，然后在把帐号convert成Roth IRA?
谢谢？ |
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w*j
发帖数: 336 | 13 我们的情况是，LD有个 traditional IRA, 我没有IRA。我们联合报税。我也想开一个
IRA/Roth IRA。最终想把我们的IRA都转成Roth IRA.我的问题是：
1. 看Roth IRA 的收入规定是 (2011)：single $107K， joint $169K.这个收入限制是
指我们salary的综合，还是我们的W2 Box 1加起来的收入，还是保税的时候我们的AGI？
2.我们不能deduct IRA的contribution，所以想把IRA都转成Roth IRA。 LD 已经有了
一个 traditional IRA，我还需要开个 IRA 或Roth IRA 吗？或者可以把我加入LD的
IRA的帐号，然后在把帐号convert成Roth IRA?
谢谢？ |
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g********n
发帖数: 127 | 14 First, Conversion to Roth IRA does not have to be from tax deductable
account(s). One example is that if you don't have any tradition IRA before,
and your income has exceeded the income limit for tax Deductable Traditional
IRA, you can contribute $5500 to a Non-Deductable traditional IRA and then
backdoor convert to Roth IRA (without paying extra tax). Since the $5500 is
your after tax money, you don't need to pay tax for the conversion. Many
high income earners use this way to contribute to the... 阅读全帖 |
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发帖数: 1 | 15 第一次这样做。因为收入超过限制不能直接存Roth IRA, 所以今年2月存了$5000
Traditional IRA, 一周后转到Roth IRA.
现在报税，有几事不明，请教：
1. Turbotax问是否contribute了Traditional IRA and/or Roth IRA时，应该回答存了
Traditional IRA， 而没有存Roth IRA, 对吗？
2. Turbotax问How much of the $5000 you contributed to a traditional IRA for
2017 did you switch, or "recharacterize"(this does not include conversions
or rollovers), to a Roth IRA?
应该回答$0， 对吗？回答$5000税就增加了。我想我的操作是conversion。
3.Turbotax问Any Nondeductible contributions to my IRA?
我应该回答，Yes, I made and tracked no... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 16 什么是ARP？
为什么要分开报？一般合报在每个方面都好很多。下面都是说合报的。
1. deductible traditional IRA来说：你没有401k，所以你traditional IRA
deduction没有收入限制，除非你LD有401k，但就算那样也收入限制很高。你LD如果有
401k，除非收入很低，不可以deduct traditional IRA；如果没有401k，没有收入限制。
Roth IRA来说：你们两个都可以。不用担心收入限制；超过也可以弄backdoor Roth
IRA。
但是怎么样来说，你们今年肯定应该放Roth IRA，因为你们下半年才开始工作，所以今
年的收入都是比以后低。以后的年，如果没有401k，而且可以deduct traditional IRA
的话，可以考虑traditional IRA；否则放Roth IRA。
3. 不知道你说哪一个收入限制，traditional IRA deduction的收入限制还是Roth IRA
contribution的收入限制。如果你是担心Roth IRA contribution的收入限制，我上面
说了，... 阅读全帖 |
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i*****0
发帖数: 1113 | 17 我有个IRA tax问题需要向有经验的朋友求教下：
1）我在2012年初期换了工作，12年2月的时候把以前公司的401k下的10K 左右的401K
Roll over去了
我的roll over IRA--没有withhold tax；
2）在那个Roll over IRA下面，我买了些股票，到了2012年9月，10K股票成了16K 的
value。这
个时候我在本版听说了back door IRA的情况，我就把整个Roll over IRA账号convert成
了Roth IRA （此时balance是16K value的stocks）；
3）2012年12月，我另外从我bank account contribute了2012 的5000块 traditional
IRA
contribution limit到的了我traditonal IRA账号，然后convert成了Roth IRA （
Backdoor）。
问题：
我现在从Fidelity收到了3张1099-R，就是关于上面的3个动作（第一张1099-R是关于我
2月
401K distribution到 Rollover I... 阅读全帖 |
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r**m
发帖数: 1825 | 18 no, it doesn't include Roth IRA
http://www.bogleheads.org/wiki/Backdoor_Roth_IRA
If you have any other (non-Roth) IRAs, the taxable portion of any conversion
you make is prorated over all your IRAs; you cannot convert just the non-
deductible amount.[2] In order to benefit from the backdoor, you must either
convert your other IRAs as well (which may not be a good idea, as you are
usually in a high tax bracket if you need to use the backdoor), or else
transfer your deductible IRA contributions to... 阅读全帖 |
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u****x
发帖数: 349 | 19 Withdrawing your contributions
The rules for Roth IRAs permit you to do something that isn't allowed for
traditional IRAs: withdraw the nontaxable part of your money first.
Distributions from traditional IRAs come partly from earnings and partly
from contributions. But when you take money out of a Roth IRA, the first
dollars you take out are considered to be a return of your regular
contributions. You don't have to meet any special tests to receive those
dollars free of tax. You can take them ou... 阅读全帖 |
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h***e
发帖数: 866 | 20 couple (A and B), 目前无traditional IRA和Roth IRA。有两个可以rollover的帐户
，一个是401k,可以rollover到IRA，另一个非401k，但可直接rollover到Roth IRA.
2009，A有401k，B无，AGI < 166k，所以:
(1) B qualify 5k traditional IRA;
(2) A和B各qualify 5k roth IRA。
退税前，可以选择的操作有以下几个，看看对不对，值不值。
（5年内海归概率50%，明年将不qualify IRA和roth IRA，再往后，看不清楚，很可能
不qualify）
(1) B存5k traditional IRA，这样可以多5k tax deductable;
(2) A和B各存5k roth IRA，好处earning如果60后取不交税；因目前无股票帐户，可以
拿来练手，是不是比直接开个股票帐户强？
(3) rollover 401k(20k)到IRA，然后再rollover到roth IRA (不清楚可不可以在4/15
之前搞定）, 要交的州税和联邦略大 |
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t********y
发帖数: 360 | 21 去年工作status转换，从employee变成contractor，虽然还是同个公司拿钱，但是现在算是self-employed. 原来公司的401K在Fidelity，我全转到Rollover IRA去了。现在想再开个SEP IRA省点税，我给Fidelity发email问了下，可以存到现有的Rollover IRA，或者需要另开，但是以后可以合并吗？Fidelity回信说必须另开一个SEP IRA,Rollover IRA的钱以后可以合并到SEP IRA去，但是还说：
You are certainly able to move your Rollover IRA money into a SEP IRA. I want to make you aware of one consideration though before you do that. You mentioned that the Rollover IRA money was from a previous employer 401(k) plan. If you mix company retirement pl... 阅读全帖 |
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z*****n
发帖数: 447 | 22 这个我最近刚好研究了一下，你可以给你没工作的老婆买IRA（给她开独立IRA账户，每
年最多$5500）,但能否拿到退税，以你家庭的MAGI有关，不超过$178000,可以得到Full
deduction.
1) 401k has no effect on your traditional IRA contribution amount (Maximum
amount is $5500)
2) 401k may affect your tax deduction for any traditional IRA contribution.
Suppose you want to contribute traditional IRA $5500 for your wife, and you
are also covered by 401k, the deduction is up to $5500 if your modified AGI
<= 178000, when married joint filing
[1] Can I contribute to both a 401(k) an... 阅读全帖 |
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o********r
发帖数: 2 | 23 好处其实就是省税。
有三种IRA：
税前IRA(tax-deductable IRA)：存税前的钱，取出时才交税。
税后IRA(non tax-deductable IRA)，存税后的钱，取出时这部分本金不用交税，
但用本金赚到的钱还是要交的。
Roth IRA：存税后的钱，取出时本金不再付税。另外用本金赚到的钱也不用交税。
IRA的坏处就是这基本上是死钱，不到退休不能随便取出。在那之前，只有用于
某几项用途时才可以不必被罚钱，否则要交10%的罚款才可以取，还得通过一系
列手续。
对绝大多数人来说，最好的是Roth IRA。你付出去的就相当于你自己去投资
（用税后的钱），但用Roth时收益不用交税，自己投资的收益可是要交的。
当然前提是退休的时间限制不构成问题。
税前IRA只有对现在税率比取出时税率高的人才有意义。
如果收入太多，就不能参加这两种IRA，那么可选的只有税后IRA。这样就相当于
存税后的401k，不过比401k好的地方就是投资范围更广，不象401K只能投公司401K
计划指定的选择。
所以呢，你要是觉得你有些钱一直不会用到，就可以考虑存Roth IRA去。税前
IRA对你 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 24 “original contribution拿出来的时候不用交税”是什么意思？退休的时候所有都不
用交税
Roth IRA和Traditional IRA哪一个好主要取决于你现在和你期望以后税率的比较。
1）Roth IRA是现在交税的，Traditional IRA是以后交税的。如果你以后的税率比现在
高，就应该现在交税。现在的税率是历史上算很低的；很多人认为以后没有可能那么低
2）Traditional IRA有required minimum distribution。就是到70.5开始一定要慢慢
拿出来。Roth IRA没有；可以留给你的继承人，也不需要拿出来
3）Traditional IRA要deduct的收入限制很低（除非你公司没有401k），很少人符合。
在这么低的收入的情况下，根据1）应该放Roth。Roth就基本上没有收入限制（因为可
以走backdoor）
4）Roth IRA每年可以放更多值。Traditional IRA和Roth IRA都是一样的上限，但是
Roth是税后的钱，就比一样的Traditional的税前的钱更多值。
5）Roth IRA的本金可以... 阅读全帖 |
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发帖数: 1 | 25 請教一下：
我們2015年來到美國的，以前沒有IRA和Roth IRA
在2015年，我們家兩口子都存了$5500到各自的Roth IRA.
在2016年計算2015稅務，我們發現我們家庭收入沒有資格存Roth IRA. 所以我們re-
characterized 2015年的Roth IRA到IRA裏面。這時因爲投資有收益，轉后的IRA一個賬
戶裏是$6500,另一個是$6000.
同時我們延時到2016年10月報稅。
在2016年7月， IRA賬戶裏的錢都變成虧損了，一個是$5000, 另一個是$4000. 這時候
我們覺得IRA也不能省稅，所以我們又把錢提出來了。
所以最後是這樣，我們2015年最初存到ROTH IRA裏面總共$11000, 取出來是$9000. 相
當於虧損了$2000
2015年10月報稅（2015年），沒有報任何ROTH IRA和IRA的contribution，或者相關的
虧損或者受益 （因爲虧損是2016年發生的）
請問我2016年報稅能夠報投資虧損$2000嗎？
寫的比較長，謝謝有耐心看完。 |
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G***Y
发帖数: 9698 | 26 meiyouruguo (meiyouruguo), (Tue Feb 14 09:40:08 2012, 美东)
rt
+++++++++++++++++++++++++++++++
cakecheese (乳酪蛋糕), (Tue Feb 14 09:57:26 2012, 美东)
The Roth IRA's principal difference from most other tax advantaged
retirement plans is that, rather than granting a tax break for money placed
into the plan, the tax break is granted on the money withdrawn from the plan
during retirement.
In contrast to a traditional IRA, contributions to a Roth IRA are not tax-
deductible. Withdrawals are generally tax-... 阅读全帖 |
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b******m
发帖数: 1451 | 27 【 以下文字转载自 Investment 讨论区 】
发信人: G5316 (桂五316), 信区: Investment
标 题: 新手请教传统IRA和ROTH IRA
发信站: BBS 未名空间站 (Sat Jan 11 14:58:49 2014, 美东)
完完全全的新手一个，最近才开始考虑准备投资IRA，但是不明白到底是传统IRA还是
roth IRA更适合我。在网上考古呢发现两种说法均有,例如：
说法一“对大部分人来讲，我会建议他们开设传统IRA，因为大部分人退休后不工作税
率肯定低于今天，传统IRA帮他们省了较高的税率，这是其一；其二，即使你退休后的
税率与今天相等，也依然是传统IRA更合算。同样是２５％、$10,000的税，今天的$10,
000是实实在在的$10,000，而２０年以后的$10,000由于通货膨胀可能只相当于今天的$
５,000. ”
http://www.fanqiyong.com/index.php?doc_id=245&list_id=0
说法二“相对于传统IRA(Traditional IRA)，Roth IRA由于其盈利免税，宽松的收入要
求和... 阅读全帖 |
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t*****1
发帖数: 2 | 28 I believe that each can contribute up to $5k (total $10k) if married filling
jointly.
See IRS Publication 590:
Spousal IRA Limit
For 2010, if you file a joint return and your taxable compensation is less
than that of your spouse, the most that can be contributed for the year to
your IRA is the smaller of the following two amounts:
$5,000 ($6,000 if you are age 50 or older), or
The total compensation includible in the gross income of both you and your
spouse for the year, reduced by the following... 阅读全帖 |
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t*****1
发帖数: 2 | 29 I believe that each can contribute up to $5k (total $10k) if married filling
jointly.
See IRS Publication 590:
Spousal IRA Limit
For 2010, if you file a joint return and your taxable compensation is less
than that of your spouse, the most that can be contributed for the year to
your IRA is the smaller of the following two amounts:
$5,000 ($6,000 if you are age 50 or older), or
The total compensation includible in the gross income of both you and your
spouse for the year, reduced by the following... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 30 Backdoor Roth IRA
There is an income limit for contributing to a Roth IRA. For example, for
single people in 2011, your ability to contribute phases out between $107K
and $122K; for married filing jointly in 2011, it phases out between $169K
and $179K.
The backdoor allows you to contribute to a Roth IRA at any income, assuming
you don't have any existing deductible Traditional IRA. You contribute to a
Traditional IRA, and then immediately convert that amount into a Roth IRA.
There is no income l... 阅读全帖 |
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q******e
发帖数: 960 | 31 还好吧，2口子 AGI 11万也不算超低吧。
您老家里收入，扣除一切之后，AGI能达到11万，我只有敬仰了。
您老自己做了有钱人，也不见得穷人都得食肉糜吧？
我们家收入比这个海低，没办法，在餐馆打工就是没有您老这样有知识的少年有为阿。
2012 Traditional IRA AGI Deduction Limits
(If Covered by a Retirement Plan at Work)
Filing Status
Full Deduction
Phase-Out
No Deduction
Single, head of household
$58,000 or less
$58,000 - $68,000
$68,000 or more
Married filing jointly
$92,000 or less
$92,000 - $112,000
$112,000 or more
Married filing separately
Less than $10,000
$10,000 or more
IRA Contribution Limits for 2012
In... 阅读全帖 |
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j******g
发帖数: 1098 | 32 只要traditional ira里面税前税后混上了，再转到roth，就是这个规则，税后的钱就
转不干净了。除非你把tranditional ira全部转到roth。要注意的是，IRS是一年结算
一次tratioanl ira里面税前税后的比例，不是说你今天清空了账户，明天再往里面投
钱，就不是blend了。
~~~~~~~~~~~~~~~~~~
关于IRS结算的这个问题，我想请教一下，
如果今天4.13日，我现在有rollover Traditional IRA 6000刀跟2013 tax year
contribute的5500刀
non-deductible traditional IRA。
就算我这个月把rollover Traditional IRA都rollover到我的401k中去，依然会影响我
今年nondeductible traditional IRA
convert成Roth IRA时候的pro-rata？ 是这样吗？
所以最佳的方案是否可以是我先接着contribute 2014 tax year的5500 刀 non-
deductible traditio... 阅读全帖 |
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p***e
发帖数: 472 | 33 收入超过放Roth IRA的income limit的话，还可以把Traditional IRA 就是non-
deductible Traditional IRA) convert 到 Roth IRA 么？
发信人: fakeshawn (spoon!), 信区: Investment
标 题: Re: Traditional IRA 是 non deductible IRA吗？
发信站: BBS 未名空间站 (Sun May 12 16:27:52 2013, 美东)
放$5500 是吗？
你应该往Roth IRA放钱。如果收入超过放Roth IRA的income limit的话，往
Traditional IRA（就是non-deductible Traditional IRA，因为你不打算deduct）放
钱，跟着马上convert到Roth IRA。 |
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N****g
发帖数: 2829 | 34 我说的是你把你的rollover IRA分年convert成roth，且这个时间不要拖的太长，最后
结果没大差别。而不是让你永远不convert。永远不convert的话，你原来Traditional
IRA里面100%的是Deductible IRA，慢慢随着你每年投进去的Backdoor IRA，你
Traditional IRA里Deductible的比例越来越低，non-dedutible的比例越来越高。
假设你原来有100，000 Deductible Traditional IRA，然后每年投进去$5000 Non-
deductible Traditional IRA，并立即Convert $5000 Traditional IRA (包含D和Non-
D)到Roth IRA,这样持续20年，总共投进去的就是$5k x 20 =$100,000。假设不算投资
盈利部分，20年后，你有Roth IRA $100,000, Traditional IRA $100,000，其中大概只
有38%是D,62%是Non-D，也就是你Traditional IRA中D的比例从100%... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 35 假如你已有$10000税前的Traditional IRA，跟着你存$5000的税后的Traditional IRA
。跟着你convert多少到Roth IRA呢？
如果你说convert$5000的话，那你convert的那$5000包括$3333税前的钱和$1667税后的
钱。税前的那部分convert的时候要交税，就是说你要叫$3333的税。而且，你在
Traditional IRA还剩下的$10000里，有$6667税前的钱、和$3333税后的钱。长期留着
税后的钱在Traditional IRA很不划算，因为这些钱的收益还是税前的。
唯一的可以不长期留着税后的钱在Traditional IRA的办法，就是把Traditional IRA全
部的钱（$15000）convert到Roth IRA。但是这样的话，就跟先把已有的Traditional
IRA全部的钱convert到Roth IRA，跟着再做backdoor Roth IRA一样。所以还是回到不
要有任何钱在Traditional IRA。 |
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r********r
发帖数: 735 | 36 You can take a loss on IRA plans, but only if you cash out all IRAs of the
same type. That means: cashing out all your traditional IRAs, or cashing out
all your Roth IRAs.
For traditional IRAs this loss provision works only if you have basis from
nondeductible contributions. Basis means there were nondeductible amounts
contributed to a traditional IRA. If there's no basis, then there will not
be a loss that you can deduct on your tax return. However, you cannot cash
out only your nondeductible I... 阅读全帖 |
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p****y
发帖数: 198 | 38 换工作后需要处理原来公司的401K，有好几万，想roll over到IRA账户，现在是不是最
多只能转2014年和2015年的IRA限额，也就是$11000到Traditional IRA账户呢？还是所
有的都可以rollover到Traditional IRA？因为以后每年都想存一些钱到Roth IRA账户
，如果可以全部转是不是也最好不要转呢，否则税的问题太麻烦。
现在的想法是把$11000刀401K roll over到Traditional IRA账户里，然后马上转换成
Roth IRA账户，其他的401K想转到新公司的401K账户里，这样可行吗，401K的账户在
fidelity，IRA账户也想开在这里。如果能转这11000刀到Roth IRA里，那是不是当时就
会扣掉税，比如税率是20%，然后就剩8800？
另外想确认下每年无论收入多少都可以存5500刀（or around）到Traditional然后转到
Roth IRA里吗，Roth里的钱如果今年就打算买房，可以马上拿出来吗？拿出来的话还需
要一定时间还回去吗？
问题比较多，包子答谢详细清楚的帮助，先谢谢啦！ |
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f*******n
发帖数: 12623 | 39 你一开始就应该用backdoor（无论超或不超，backdoor都行）。
你4月15号之前想把它弄成像backdoor的有两个选择：
1. 把当初的Roth IRA contribution re-characterize成Traditional IRA
contribution，就当作你一开始就是放在Traditional IRA。跟着再convert到Roth IRA
。但是你那个“Traditional IRA”从一开始放到convert的时候过了那么长时间，已经
有1200受益了。这些受益是税前的，convert的时候要交税。
2. 把Roth IRA（包括受益）拿出来，当作一开始没有放。（某年放的IRA，你可以在那
年的报税日期之前全部拿出来；这不算withdrawal。）里面的受益要当正常收入交税（
就像你放在银行一样）。跟着再从新做backdoor Roth IRA contribution（放5500到
Traditional IRA，跟着convert到Roth IRA）。
两个方法都要交这个1200受益的税。（如果你当初弄backdoor就不用交这些税了。）两
个方... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 40 你一开始就应该用backdoor（无论超或不超，backdoor都行）。
你4月15号之前想把它弄成像backdoor的有两个选择：
1. 把当初的Roth IRA contribution re-characterize成Traditional IRA
contribution，就当作你一开始就是放在Traditional IRA。跟着再convert到Roth IRA
。但是你那个“Traditional IRA”从一开始放到convert的时候过了那么长时间，已经
有1200受益了。这些受益是税前的，convert的时候要交税。
2. 把Roth IRA（包括受益）拿出来，当作一开始没有放。（某年放的IRA，你可以在那
年的报税日期之前全部拿出来；这不算withdrawal。）里面的受益要当正常收入交税（
就像你放在银行一样）。跟着再从新做backdoor Roth IRA contribution（放5500到
Traditional IRA，跟着convert到Roth IRA）。
两个方法都要交这个1200受益的税。（如果你当初弄backdoor就不用交这些税了。）两
个方... 阅读全帖 |
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g*c
发帖数: 4510 | 41
大家都是新开一个traditional ira专门用来convert是么？因为我看了下面的example
，好像deductible和non-deductible的比例不能选：
Example 1
Jake has $100,000 in his traditional IRA, $10,000 of which is after-tax.
Therefore, 10% ($10,000 / $100,000 = 10%) of his traditional IRA consists of
after-tax money. If Jake wants to convert $20,000 of his Traditional IRA to
a Roth IRA, $2,000 ($20,000 x 10% = $2,000) would be tax free. The
remaining $18,000 ($20,000 – $18,000 = $2,000) would be taxable.
Example 2
Ann has $95,000 in her Tradition... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 42 我假设你们是说2017年的contribution，而且你们是报married filing jointly的。
如果你和你老去年都没有存401k，那你们无论收入多高都可以deduct Traditional IRA
contribution。
如果你去年有存401k，那你们MAGI要低于$99k才能deduct你的5500 Traditional IRA
contribution。
如果你去年没有存401k，但是你配偶有，那你们MAGI要低于$186k才能deduct你的5500
Traditional IRA contribution。
Roth IRA contribution有收入限制；你们MAGI要低于$186k才能做5500的Roth IRA
contribution。超过这个限制也有办法——backdoor Roth IRA contribution，就是存
到Traditional IRA（不deduct），跟着马上convert到Roth IRA。只要你之前没有税前
的钱在Traditional IRA的话，这样操作的结果跟直接存Roth IRA一样，但是没有收入
限... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 43 可以。traditional IRA + Roth IRA总共限制一年$5000。
你公司有401k，如果收入不是超低的话，不能deduct traditional IRA。所以基本上只
可以选择Roth IRA。
直接放Roth IRA也有收入限制；如果你收入高可能会超过。如果超过，而且你现在没有
traditional IRA的话，就用backdoor Roth IRA，就是放traditional IRA跟着马上
convert到Roth IRA。结果跟直接放Roth IRA一模一样。 |
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f********1
发帖数: 24 | 44 自己研究了半天，问了broker，问了懂税务的人，还是没解决细节技术问题。版上大牛
赐教：
学习心得+背景：目前有roth ira 帐户。但预计今年收入已经超出roth限制，不能再直
接 contribute roth ira，只能用non-deductable Traditional ira 然后convert到
roth ira。
问题1: 可不可以开个2013年的Traditional ira帐户，我从自己口袋里掏5500放进
Traditional ira， 然后马上全额转到2013年的roth ira帐户?
问题2：convert的时候还要withhold federal and state tax吗？ 放进Traditional
IRA的钱是我自己税后工资的钱，税都交过了，不应该再交了吧，不然就double tax了
！？
我自己觉得这样做应该没有问题，但broker再三警告我说“Traditional ira帐户的钱
是 take 了 tax benefit的”我转出来就要"pay for the benefit"。 而懂税务的人说
我想的是make sense，但到底要... 阅读全帖 |
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s**l
发帖数: 869 | 45 新手准备学习投资。考虑到自己的有限资金和有限时间，mutual fund提供适当的风险
，比较多的选择，比较适合我。
许多人都推荐roth ira，我也在学习。过程中出现一个问题：直接开普通账号好还是通
过roth ira好？
从资金限制上看，roth ira比conventional ira好，但普通mutual fund账号不受资金
限制。roth ira 和普通mutual fund 账号都使用post-tax 收入。
从费用上看，roth ira似乎比普通MF账号低，可仔细想一下，两者都有management fee
; roth ira 应该可以waive commission fee,12-b,redemption fee; 两者最终都要交
tax, roth ira 是个人所得税when withdraw, 普通MF似乎是每年报税时交投资收益税
，似乎普通MF账号的交投资收益税一般比个人所得税要低。综合来看的话不好判断出哪
个总体费用更低。哪位能够深入介绍一下这两者在费用上 和交税上的区别？钱不多的
话，比如10k,普通MF账号总体费用会不会很高？
从风险上看，可选择的M... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 46
是
每个州的IRA保护是不同的。在有些州IRA对债务没有保护，有些州有更多保护。
w-2上的工资的数字包括Roth 401k contributions，但是不包括traditional 401k
contributions（因为那些是税前的，所以不纳税）。公司match永远是traditional
401k contributions。
没有公司给你cash这回事的。match就是放进401k的。
You still don't understand. There's (deductible) Traditional IRA and Roth
IRA. Traditional IRA works the same as Traditional 401k; they're both before
tax. Roth IRA works the same as Roth 401k; they're both after tax.
If you contribute to a deductible Traditional IRA, then that amount will not
co... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 47 你有没有看lz的帖子的？他每年想做backdoor Roth IRA contribution（就是存到
Traditional IRA跟着马上convert到Roth IRA）。
有税前的钱在Traditional IRA里就麻烦了，因为convert到Roth IRA时自动convert税
前和税后的钱的一样比例。如果有税前的钱在Traditional IRA里，无论convert多少都
要convert一部分税前的钱，就要交税；而且如果不把Traditional IRA全部convert的
话，就会留一部分税后的钱在Traditional IRA，一点都不划算。可以把所有
Traditional IRA的钱convert到Roth IRA，但是lz不想现在convert那些钱，因为他税
率高。
把钱放在Traditional 401k就是解决这个的方法。 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 48 There is an income limit for contributing to Roth IRAs. What that limit is
depends on the year and your tax filing status. Technically, the "limit" is
a phaseout range where your ability to contribute gradually goes away. For
2014, you can look at this table to see what the phaseout ranges are:
http://www.irs.gov/Retirement-Plans/Plan-Participant,-Employee/
Depending on your situation, it can vary from $0-$10K to $181K-$191K.
Without any context, it is impossible to tell whether "over 120K" mean... 阅读全帖 |
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w******i
发帖数: 172 | 49 我的情况，收入可能超过放ROTH的限制，想做BACK DOOR ROTH。
我之前在VANGUARD有一个ROLL OVER IRA，里面的钱是PRE-TAX的。后来我又放了一些
AFTER-TAX的钱进去（因为低于某个数目要收维护费）。本来公司的401K在VANGUARD,
现在用了另一个公司。
最近我在VANGUARD又开了TRADITIONAL 和ROTH IRA， 从ROLL OVER IRA里面转了一些钱
到这两个账户里面。
后来做了研究，发现操作错误，我这样ROTH里面有PRE和after-TAX的钱，以后收入要按
比例交税。
如果要做BACK DOOR ROTH, 需要先把ROLL OVER IRA的钱全部转到401K里面清零，再设
立TRADITIONAL 和ROTH IRA，存税后的钱到TRADITIONAL, 再转ROTH。
我有如下几个问题：
1）不在同一个公司，ROLL OVER 和TRADITIONAL IRA可以转去现在的401K吗？
2）我的这种情况，如果还想做BACK DOOR ROTH，应该怎么做？ROLL OVER IRA和
TRANDITIONAL... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 50 法律规定不能从IRA rollover after-tax的钱到401k的。你rollover pre-tax的部分的
数量，里面就全是pre-tax的钱；剩下的就是after-tax的钱。
http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p590.pdf 第23-24页
Kinds of rollovers from a traditional IRA.
You may be able to roll over, tax free, a distribution from your traditional
IRA into a qualified plan. [...] The part of the distribution that you can
roll over is the part that would otherwise be taxable (includible in your
income). [...]
Tax treatment of a rollover from a traditional IRA
to an eligible retire... 阅读全帖 |
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