r*****5
发帖数: 1876 | | y*****l
发帖数: 5997 | 2 如果你是Roth IRA， 不需要保税。
http://www.fanqiyong.com/index.php?doc_id=245&list_id=0
传统IRA 与Roth IRA之比较
2周前写了一篇“4月15日报税与退休计划”的文章，很多人打电话来问，到底
是传统IRA好，还是Roth IRA 优？我是应该开传统IRA，还是Roth IRA？今天就详细
谈谈这个问题，并就客户和读者经常问到的问题作简单解答。
首先，不论传统IRA，还是ROTH IRA 都是退休计划，都是美国政府为鼓励民
众储蓄退休金而制定的在税务上有优惠的计划。因为大家知道一般美国人都不愿存钱，
储蓄率基本上都是负数，寅吃卯粮，长此以往要出问题，年轻时还好说，退休时没钱养
老可就麻烦大了。从20世纪30年代起美国就建立了强制性的社会保障制度（Social
security), 以求解决美国人老有所养的问题。但未来的社会保障金面临既不够又靠不
住的窘困。于是过去几十年美国政府通过立法大力推动个人建立自己的退休金。传统
IRA和ROTH IRA都可以视为美国政府鼓励民众储蓄养老的举措。只是传统IRA早就有了
，而ROTH IRA是这十年才出来的。
传统IRA、ROTH IRA都是退休计划，两者有什么不同呢？第一，传统IRA是税
前的钱，也就是说投入传统IRA的钱可以抵税，而ROTH IRA是税后的钱，不可以抵当年
的所得税；第二，传统IRA取出来时要交税，而ROTH IRA拿出来时不用交所得税；第三
，传统IRA当你年龄达到70岁半时必须开始往外拿钱，所谓required minimum
distribution, 而ROTH IRA则没有这一要求;第四，传统IRA在59岁半以前一般不可以
拿出来，而ROTH IRA的gain 在5年以后可以取出来。
我们再来看看传统IRA、ROTH IRA开户的规定。如果你公司没有group退休计
划如401K，或者你因故未参加公司的退休计划，你可以开设传统IRA帐户，没有收入限
制；如果你配偶不工作，他/她也可以开设IRA帐户，放进去的钱可以抵税；如果你参加
了公司的401K，是否还可以开设传统IRA呢？这取决于你当年的AGI （adjusted
gross income). 如果你当年的 AGI小于$50,000(个人报税)或$75,000(联合报税)，
你依然可以开设抵税的传统IRA。ROTH IRA 的限制则是$95,000 （个人报税）与$
150,000 （联合报税），也就是说只要你的AGI少于上述限额，你还可以开设一个ROTH
IRA帐户。在一年当中是否可以既开设传统IRA又开设ROTH IRA帐户呢？答案是可以
，但两个帐户放进去的钱加起来不可以超过一个帐户的限额，即$4,000, 或$5,000（
如果你年满50岁）。为免麻烦，一般人都是开一个帐户，除非有特殊需要。
那末传统IRA、ROTH IRA，哪个更好呢？如果你参加了公司的401K,你收入在$
50,000(个人报税)或$75,000(联合报税)以上，但不到$95,000 （个人报税）或$150,
000 （联合报税），你没有选择，只能作Roth IRA. 如果你可以选择，是作传统IRA
还是Roth IRA则要考虑你现在的税率高还是退休后的税率高。基本来说，如果你认为
现在的税率会高于退休后的税率，则因选传统IRA，你今天税率２５％，如果退休后只
有２０％甚至１５％，传统IRA帮你抵了２５％的税。如果反过来退休后税率更高，则
因考虑Roth IRA。对大部分人来讲，我会建议他们开设传统IRA，因为大部分人退休后
不工作税率肯定低于今天，传统IRA帮他们省了较高的税率，这是其一；其二，即使你
退休后的税率与今天相等，也依然是传统IRA更合算。同样是２５％、$10,000的税，今
天的$10,000是实实在在的$10,000，而２０年以后的$10,000由于通货膨胀可能只相当
于今天的$５,000.
什么人应该作Roth IRA呢？一种人是前面说过不可以再作传统IRA，只能作
Roth IRA；还有一种人是退休后税率会大大高于今天的人；第三种就是钱太多了，自
己肯定用不上，需要留给子孙后代的富人，Roth IRA可以一直不拿出来, 直接留给后
代，不需要交所得税。你也可以把传统IRA转换成Roth IRA，但有两个条件，第一，你
当年的ＡＧＩ不能大于$100,000;第二，你当年要交税。
需要强调指出的是你如果要开设２００６年度的传统IRA或Roth IRA，你都必
须在今年的４月１７日以前开户并把钱放进去。
(4/9/2007)
【在 r*****5 的大作中提到】
: RT，谢谢
| r*****5
发帖数: 1876 | 3 谢谢大象阿，
可是我开了ROTH-IRA， 要是早点问你就好了， 可以关了它重新开IRA么 | y*****l
发帖数: 5997 | 4 ROTH-IRA不用关，再开个IRA就行了。
【在 r*****5 的大作中提到】
: 谢谢大象阿，
: 可是我开了ROTH-IRA， 要是早点问你就好了， 可以关了它重新开IRA么
| u****d
发帖数: 23938 | 5 为什么要关roth IRA? 投资退休计划,应该按照这样的顺序:
1. 投入401K或者403b,确保把公司匹配的全额拿到;
2. Roth IRA;
3. 如果还有钱, 把401 或者403 放满.
买traditional IRA没有太大意义, 和401,403没啥区别.
【在 r*****5 的大作中提到】
: 谢谢大象阿，
: 可是我开了ROTH-IRA， 要是早点问你就好了， 可以关了它重新开IRA么
| y*****l
发帖数: 5997 | 6 你说得不错。Roth IRA还是有很多好处的。
估计转载的那篇文章有偏向性。
【在 u****d 的大作中提到】
: 为什么要关roth IRA? 投资退休计划,应该按照这样的顺序:
: 1. 投入401K或者403b,确保把公司匹配的全额拿到;
: 2. Roth IRA;
: 3. 如果还有钱, 把401 或者403 放满.
: 买traditional IRA没有太大意义, 和401,403没啥区别.
| r*****5
发帖数: 1876 | 7 谢谢UPLOAD和大象阿，那就不关了，
留着它吧，反正我两个都放不满 ：）
【在 u****d 的大作中提到】
: 为什么要关roth IRA? 投资退休计划,应该按照这样的顺序:
: 1. 投入401K或者403b,确保把公司匹配的全额拿到;
: 2. Roth IRA;
: 3. 如果还有钱, 把401 或者403 放满.
: 买traditional IRA没有太大意义, 和401,403没啥区别.
| y******1
发帖数: 369 | 8 traditional ira----tax deductable, taxable when withdrawal
roth ira---non tax deductable, non taxable when withdrawal
non deductable ira--non tax deductable, principal non taxable when
withdrawal, profit taxable when withdrawal.
max amount total is 5000 per person, there is phase out required.
roth ira can withdrawal after contribution 5 years, excemption for 10%
penality is as follow: death, disability, first time home buyer (max.1w),
medical expense more than 7.5% of agi
in fact, you can withdrawl the other type of retirement plan or ira as soon
as your prove your difficulty and pay 10% penalty.
【在 r*****5 的大作中提到】
: 谢谢UPLOAD和大象阿，那就不关了，
: 留着它吧，反正我两个都放不满 ：）
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