y***u
发帖数: 73 | 1 刚进一个小FIRM，就老板一个是CPA，其他都是打杂大妈。老板仍给我一个任务，让我
做GAAP basis 的 FS.她完成了INCOME TAX BASIC FS,据说银行要求客户要把FS改成
GAAP的。我没有任何经验，又没人教，老板这两天还不在，呜呜，上来问问大家。这东
东要怎么做？我都找不着北啊！能在QUICKBOOKS上做吗？QUICKBOOKS俺也极不熟：（
还是直接自己在EXCEL上面做？
要自己一项项的写JOURNAL ENTRY? inventory 要重新调整吗( GAAP 是
LOWER OF COST OR MAKERT),Depreciation要和客户商量用什么样的方式，然后
自己重新计算呢？还有什么地方要注意的呢？唉，最后能给个范例，愁死了，谢谢！
另外，GAAP FS 和老板做的INCOME TAX BASIS FS没什么关系吧？我只要按照
QUICKBOOKS 上生成的 accrual basis 捣鼓就行了吗？ |
m******o
发帖数: 162 | 2 QUICKBOOKS 上生成的 accrual basis 的FS 就应该是GAAP FS，no need to 捣鼓,除非
用QUICKBOOKS做账的时候没有按 GAAP来做，但是一般情况下不会这样的。
【在 y***u 的大作中提到】
: 刚进一个小FIRM，就老板一个是CPA，其他都是打杂大妈。老板仍给我一个任务，让我
: 做GAAP basis 的 FS.她完成了INCOME TAX BASIC FS,据说银行要求客户要把FS改成
: GAAP的。我没有任何经验，又没人教，老板这两天还不在，呜呜，上来问问大家。这东
: 东要怎么做？我都找不着北啊！能在QUICKBOOKS上做吗？QUICKBOOKS俺也极不熟：（
: 还是直接自己在EXCEL上面做？
: 要自己一项项的写JOURNAL ENTRY? inventory 要重新调整吗( GAAP 是
: LOWER OF COST OR MAKERT),Depreciation要和客户商量用什么样的方式，然后
: 自己重新计算呢？还有什么地方要注意的呢？唉，最后能给个范例，愁死了，谢谢！
: 另外，GAAP FS 和老板做的INCOME TAX BASIS FS没什么关系吧？我只要按照
: QUICKBOOKS 上生成的 accrual basis 捣鼓就行了吗？
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y***u
发帖数: 73 | 3 我刚开始也是这么认为的，但是这样的话老板为什么还让我做呢？然后又GOOGLE了GAAP
FS 和 QUICKBOOKS，发现说要另外买个软件WIS?来做，否则很麻烦，我就CONFUSED了
。再仔细看了一下DEPRECIATION那块，quickbooks 上生成的ACCRUAL FS和老板做得
INCOME TAX-BASIC 的是一样的，我又查了报税的材料，DEPRECIATION SCHEDULE 上面
明显不是用GAAP的啊。难道QUICKBOOKS做账没有按GAAP做？
还请大牛指教！谢谢！
【在 m******o 的大作中提到】
: QUICKBOOKS 上生成的 accrual basis 的FS 就应该是GAAP FS，no need to 捣鼓,除非
: 用QUICKBOOKS做账的时候没有按 GAAP来做，但是一般情况下不会这样的。
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y***u
发帖数: 73 | 4 自己顶一个
★ 发自iPhone App: ChineseWeb 7.3.1
【在 y***u 的大作中提到】
: 刚进一个小FIRM，就老板一个是CPA，其他都是打杂大妈。老板仍给我一个任务，让我
: 做GAAP basis 的 FS.她完成了INCOME TAX BASIC FS,据说银行要求客户要把FS改成
: GAAP的。我没有任何经验，又没人教，老板这两天还不在，呜呜，上来问问大家。这东
: 东要怎么做？我都找不着北啊！能在QUICKBOOKS上做吗？QUICKBOOKS俺也极不熟：（
: 还是直接自己在EXCEL上面做？
: 要自己一项项的写JOURNAL ENTRY? inventory 要重新调整吗( GAAP 是
: LOWER OF COST OR MAKERT),Depreciation要和客户商量用什么样的方式，然后
: 自己重新计算呢？还有什么地方要注意的呢？唉，最后能给个范例，愁死了，谢谢！
: 另外，GAAP FS 和老板做的INCOME TAX BASIS FS没什么关系吧？我只要按照
: QUICKBOOKS 上生成的 accrual basis 捣鼓就行了吗？
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m******o
发帖数: 162 | 5 Your boss may have done the FS using the depreciation schedule for tax.
Instead of preparing the depreciation JE by GAAP, he/she used the numbers
for tax purpose, since probably he/she usually doesn't
need the GAAP FS.
The quickbook fixed asset manager allows you to choose different way to
calculate the depreciation. You can run the depreciation for book purpose,
and make adjustment accordingly on the FS.
GAAP
【在 y***u 的大作中提到】
: 我刚开始也是这么认为的，但是这样的话老板为什么还让我做呢？然后又GOOGLE了GAAP
: FS 和 QUICKBOOKS，发现说要另外买个软件WIS?来做，否则很麻烦，我就CONFUSED了
: 。再仔细看了一下DEPRECIATION那块，quickbooks 上生成的ACCRUAL FS和老板做得
: INCOME TAX-BASIC 的是一样的，我又查了报税的材料，DEPRECIATION SCHEDULE 上面
: 明显不是用GAAP的啊。难道QUICKBOOKS做账没有按GAAP做？
: 还请大牛指教！谢谢！
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y***u
发帖数: 73 | 6 Thank u so much! 除了depreciation,还有其它什么地方我需要调整的呢？
★ 发自iPhone App: ChineseWeb 7.3.1
【在 m******o 的大作中提到】
: Your boss may have done the FS using the depreciation schedule for tax.
: Instead of preparing the depreciation JE by GAAP, he/she used the numbers
: for tax purpose, since probably he/she usually doesn't
: need the GAAP FS.
: The quickbook fixed asset manager allows you to choose different way to
: calculate the depreciation. You can run the depreciation for book purpose,
: and make adjustment accordingly on the FS.
:
: GAAP
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d*****y
发帖数: 154 | 7 Deferred income tax calculation 之类的。tax provision 之类都的算啊。然后如果
tax return 是cash basis的话，关键看本来记账的时候人家有没有按accrual basis
做了。如果没有按accrual basis,那就很麻烦了。
Depreciation GAAP 用SL， tax 用MACRS或者section 179，转换的话应该用excel 算
都不会太麻烦吧。没有用quick books 算过。 |
y***u
发帖数: 73 | 8 谢谢！我估计记账的时候应该按照accrual basis 做了，因为QB生成的B/S上标明
accrual basis.可能只有depreciation这块是按TAX RETURN来做的。明天我再和老板确
认一下。现在思路清楚多了
1.先在QB里面改depreciation method
2.计算Deffered tax liabatilies
3.调整INCOME STATEMENT 里面的tax expense,current+defferred liabilites.
谢谢你们的回复！
另外你说的 "用Depreciation GAAP 用SL， tax 用MACRS或者section 179，转换的话
应该用excel 算 |
