E*****X
发帖数: 174 | 1 去年不懂，跟着师兄们一起找会计师退税，以resident来退税，多退1000以上。现在觉
得这样不太好，不知道问题严重不，怎么想办法改正。
具体情况，2010年来美国，F1签证。第一年在德州，用软件报税，按照non-resident来
报。2011年到其他州，听师兄们的找会计师。会计师硬是把我们按resident来退，会计
师信誓旦旦的说没问题，可以按resident来报。当时财迷心窍，也就退了，多退了一千
多。
为了不影响以后的情况（不怕一万，就怕万一），我的想法是改正过来，把钱都退回去。
不知道兄弟姐妹是否了解这方面的情况，有何介意。
如果要把钱退回去，应该怎么弄？
求帮助。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 2 按resident合报，填8833 claim treaty。可以附一个cover letter说明自己选择与
resident的spouse一起按resident合报，8833里也说明这一情况。 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 3 州税的resident跟联邦税的resident没有关系。其实你前几年都应该算加州的resident
了。但是如果你没有加州以外的收入的话，加州报resident或nonresident的结果没有
区别。 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 5 不对。如果你H身份的时间少于半年，你就是nonresident，除非你选用first-year
choice。
如果H身份的时间超过半年，的确是dual-status。在publication 519上看到。这就是
dual-status的定义（http://www.irs.gov/publications/p519/ch01.html#en_US_2012_publink1000222162）“If you are a U.S. resident for the calendar year, but you were not a U.S. resident at any time during the preceding calendar year, you are a U.S. resident only for the part of the calendar year that begins on the residency starting date. You are a nonresident alien for the part of the year before th... 阅读全帖 |
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M*******s
发帖数: 4074 | 6 这句话你可以这样断句：
Neither you nor your spouse can claim （under any tax treaty）
not to be a U.S. resident.
意思是，（在同一个时期）你不能既是resident，又是nonresident。就是说，你不能
既选作resident，来享受treaty benefit，同时又用treaty选作nonresident，不承担
resident的义务。
同时这一句话里没有讲“claim”。
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j*****q
发帖数: 304 | 7 谢谢你的回答！！ 你已经回答了我两个问题。我第一个问题的意思是我们两个是不是
既符合5000块的免税又能联合报税。
我在参照精华区的经验填8833表，但还是遇到两个新问题。
1.
Address in country of residence 是填美国地址还是中国地址？我LG来美还不到5年
，但是他跟我合报，这样不知道算resident还是non-resident。
2.
Check one or both of the following boxes as applicable:
• The taxpayer is disclosing a treaty-based return position as
required by section 6114
• The taxpayer is a dual-resident taxpayer and is disclosing a treaty-
based return position as required by Regulations section 301.7701(b)-7
应该只需要勾第一个吧？
多谢... 阅读全帖 |
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T*****n
发帖数: 519 | 8 来美5年了，今年开始联邦税报税可以按照Resident报，可是我们州（MS）的州税表里
对Resident定义的文字说明很模糊。请问下州税能否同时也按照resident报？多谢！ |
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d***y
发帖数: 1850 | 9 resident alien， 填了1040， claim 了treaty，表格里包括了8833， 解释我现在是
resident alien， 并claim treaty。
以前版上考古说寄到NR的地址，就是texas那个，于是寄了。大概一个月前tracking 寄
到了，今天表格给irs 退了回来，说是missing information，然后具体条款写着，如
果我不是resident alien， 要填1040NR，叫我重填了寄回去。。。意思是我填错表了
（他们根本不看材料的么？我觉得最多我也就是寄错地址了。。。）
现在怎么办？重新寄resident alien 报税的地址吗？
请版上大侠指点一下。多谢了！ |
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y******k
发帖数: 91 | 10 我和老公都是F1。我来美已经五年了，可以算做Resident alien for Tax Purpose,但
老公不是。看到顶置guide中有写说可以one is resident: can file married jointly
as residents。所以请问我们可以一起报税么？ |
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l******n
发帖数: 1250 | 11 我第四年，所以不算resident。可是我想按resident报税，那样可以省很多。
我不知道这样做有什么后果，被查出来的可能性有多大？
我的一个同学去年用turbotax按resident报税，一点事也没有 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 13 你老公H1b前是什么身份？如果之前的身份是exempt，那你老公就不是resident。
Resident |
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y**i
发帖数: 1050 | 14 2009 年5月 J1 RESEARCH ASSOCIATE来美,
2010 年10月 在美国J1转成F1
2013年5月F1毕业,现在OPT期间
我打了IRS 的电话,说直到2013年期间,我都是NON-RESIDENT ALIEN, 2014年就变成
RESIDENT ALIEN了.
请大家帮忙确认一下.我之前的TAX RETURN,都是以NON-RESIDENT ALIEN来报税的.
我现在OPT期间,让公司把扣我的SSN, MEDICAL TAX都退给我了,因为对于NON-RESIDENT
ALIEN不用交SSN 和MEDICAL TAX的吧?
谢谢 |
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R*******r
发帖数: 28 | 15 夫妻两人（F-1 & F-2）一个新生儿（小于一岁），resident jointly保税，都有ssn，
除了child credit的$1000以外，能不能申请Earned Income Credit呢？软件估算有~$
3200左右的EIC，但不知道能不能申请。
读了所有IRS的instruction，qualification条件都是citizen and resident alien。
问题的关键就是我们算不算resident alien呢？我们不是绿卡。但是tax purpose我们
是符合resident的条件。 |
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d**m
发帖数: 536 | 16 目前享受tax treaty，我是应该file 1040 还是1040NR？
单位给了1042-S
谢谢！
看到这个
http://www.irs.gov/Individuals/International-Taxpayers/The-Effe
If you are treated as a resident of a foreign country under a tax treaty,
you are treated as a nonresident alien in figuring your U.S. income tax. For
purposes other than figuring your tax, you will be treated as a U.S.
resident. For example, the rules discussed here do not affect your residency
time periods.
是说享受tax treaty就保税就不算resident alien么？ |
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g****a
发帖数: 219 | 17 我是2009年11月来美国，一直是j1签证，2013年我是resident 还是non-resident。我
给一个税务师打过电话，她一口咬定所有的j1 都是non-resident。
如果大家觉得是resident，能给个相关文件的网站链接吗？
我看了半天这个http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p519.pdf（U.S. Tax Guide
for Aliens），彻底糊涂了。 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 18 州是否resident跟联邦是否resident没有关系。你要看你的州的说明。一般，你住在那
个州就是那个州的resident，从第一年开始。 |
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r****a
发帖数: 3249 | 19 你的第五年，也就是最后一年NR, 从2012年1月1日开始的，12月31日结束。
从2013年1月1日起，就不再是exempted individual了，开始substantial presence
test. 实际上你就是resident了。用哪个1040 resident form，取决你收入的种类多少
，deduction种类多少。
resident alien的fica可免，只要还是full time学生。如果在学校外工作，就得交
fica. 你得提醒你的employer了。 |
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x**********5
发帖数: 161 | 20 我和ld都是f1转h1b第一年，这是我在美国的第六年(2008年来美)，ld的第五年（2009
年来美）. 我们两个去年11月结的婚。 经过计算，我们用married filing separately
要比用married jointly合算。我可以用resident的standard deduction加上ld的non-
resident的itemized deduction报么？我看irs要求配偶如果用itemized deduction，
另一方也必须用itemized deduction，这个适用于一方为non-resident的情况么？ |
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p*******o
发帖数: 77 | 21 我的报税有点复杂。
我今天来美第六年，按resident alien报税。我现在opt在一个公司工作。我老婆在某
大学读博士，她还不是resident alien。我们准备联合报税，表都填好了，结果后面我
发现老婆还有两张1042S，第一张是5000的treaty，第二张是一张4000块的fellowship
。两张1042S的tax rate都是零。老婆也有RA的W2，已经扣除了5000的treaty。
我的问题是：
1.对于treaty的1042S，我是不是只需要作为报税的附件即可？不需要再在1040A做任何
改动？
2.第二个1042S的fellowship比较费解。我老婆如果单独报税，应该这部分钱也是不用
交税的。但是如果联合报税，她变成了resident alien以后，是不是要交税了呢？我的
理解是虽然1042S上的税率是零，但那是在学校把她作为NR时的税率。如果需要交税，
我应该怎么把这些税填到1040A上？板上大佬有说fellowship对于resident alien来说
如果不是学习用途的就要交税，我老婆的肯定不是学习用途，是不是就是要报税了？
3.第三个问题，我了... 阅读全帖 |
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j*****j
发帖数: 586 | 22 我们的情况是
一方是F1，resident alien，另一方F2，还不是resident alien，有个小娃，
版上说可以联合报税，
需要写个treat as resident的statement，
请问有sample吗？麻烦知道的人给个链接，谢谢
还有就是去年刚添了个宝宝，宝宝能抵多少税？
是不是家庭人口是3,
3900*3 + 1000（additional child tax？？？这个是填在税表的那一行？）
如果减掉3900*3之后，就是0了，还需要报那个child的1000刀吗？
我们看的填在表上的deduction是：
-5000， treaty
-12200，married jointly standard deduction，
-3900*3，
麻烦帮看看对不对，
看大家在讨论child的1000刀，不知道填在哪儿，还需不需要填？
谢谢 |
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b*********o
发帖数: 14 | 24 大家好，请教个问题:
我是2010年10月份来美国，到今年2015年已经是第六个Calendar Year了，按照
规定现在是Resident Alien。最近需要报2014年的税，但是2014年还属于Non-Resident
。请问现在应该按照Resident还是Non-Resident来报？
谢谢大家了。 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 25 不符合substantial presence test（所以是全年nonresident）的人才能用first-year
choice，变成dual status。
你是符合substantial presence test的，所以不适用于你。你符合substantial
presence test，所以是resident。但是因为first year of residency规定，你是dual
status，从来美国那天开始才是resident。你已经是dual status了；不用做什么东西
再变成dual status。
如果你已婚，可以选择夫妇都做全年resident，合报。可以用foreign earned income
exclusion来不用交钱半年的收入的税。 |
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v*******x
发帖数: 62 | 26 请问我和我老婆都是第七年F-1 OPT，我老婆claim了IRC 7701(b)(5)(D) and (E) 和
Treas. Reg. § 301.7701(b)-3(b)(7)(iii)保持nonresident身份，公司同意了，没扣
FICA。我没有claim，和正常过5年F1一样交了FICA，成了resident for tax purposes.
现在请问我们可以married file jointly吗？规定上说nonresident可以视为resident
一起报，我理解是其中nonresident的FICA还是不需要交，可是不知道我理解的对不对
，原文是这样说的
Nonresident Spouse Treated as a Resident
You and your spouse are treated as residents for that entire tax year for
the purpose of your federal individual income tax return, and for the
purpose of withholdin... 阅读全帖 |
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c********t
发帖数: 557 | 27 原本以为只要州税只要填写California Resident Income Tax return 540 就可以了
。因为去年是让会计师给报的，翻开去年的copy竟然还有California Adjustments-
Residents CA 540这一项。看了半天，也没有明白这个和缴税／退税有啥关联？
还有，就是California Adjustments-Residents CA 540的第38条：Federal itemized
deductions. Enter the amount from federal Schedule A (form 1040), line 4,9,
15,19,20,27, and 28.
可是会计师并没有填写federal Schedule A (form 1040)啊，不知道第38条的这个数字
从哪里来的？
加州的同胞们，大家都填写California Adjustments-Residents CA 540了吗？第38条
怎么填啊？ 快被税给折磨死了。 |
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e********3
发帖数: 229 | 28
多谢。
就是说file as resident alien,但是要附上1040nr或者nrez是吗？他说我是resident
alien，不需要这2个表。。他说file as resident alien钱多。
今天我让他file as non-resident alien。钱是比之前少了，但是他把我的1099INT（
银行卡账户bonus和去年state tax refund的interest）填到了schedule NEC的
industrial royalties里。我瞬间又蒙了。1099INT和这有关系？nr-a不是不用交这部
分的税吗？应该是直接不用填的吧？ |
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s**********g
发帖数: 14942 | 29 OPT期间resident alien要不要交SS tax：
short answer: yes
但是具体情况会有差别
1. 公司很多都认为h1了才交，因此公司一般不扣，你也没法自己交
2. 学校通常执行这一条比较严格，变成resident后就扣，opt也要扣
3. 如果是学生，春秋学期是full time F1 load，不交ss tax，哪怕是resident alien
。但如果是没有上课的期间，例如夏季，例如学期没注册课，那么该期间收入（例如夏
季RA）要交ss tax
你lg已经不是学生，因此要交SS tax
5000 treaty： F1期间一直有效，包括opt，与residency无关 |
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b*********o
发帖数: 14 | 30 大家好，
请教一个判断自己是resident alien还是non resident alien的问题：
我在2010年8月份以J1身份来美国，2011年2月份回中国。 2011年9月份以F1身份回
美国，之后一直待在美国。现在要报2015年的税，F1的五年时间还没有到，但如果加上
J1的时间就超过五年了，请问我可以按照resident alien来报税吗?
在IRS网站没查到明确的说法，但好像J1有一个6-year lookback rule, 而F1没有 6
-year lookback rule.看起来是按照 non resident alien 来报税。不是很确定，请教
版上大牛们。 谢谢指点。 |
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s**********g
发帖数: 14942 | 31 16年是resident
但“现在”大家都在报15年的税
15年是nonresident，因此当前用1040NR报15年的税
你的所谓“现在”是指这次要报的，还是16年初到年底（明年报税）？
如果是前者，nonresident
后者，可能是resident，因为还要看你之后这大半年有没有状态变化，不变的话就是
resident，变的话不一定
resident是要看整年的历史来判断的，不好说“现在”
。" |
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w*********n
发帖数: 298 | 32 I am a Chinese Graduate student pursuing my Ph.D degree in US schools, and
have scholarship from my university. I was non-resident in 2015.
Since my husband was tax resident alien in 2015, and we filed jointly, so in
2015 I choose to treat as tax resident alien in 2015.
As Chinese citizen, my husband and I both have U.S.-China treaty benefits.
But as tax resident alien, we also have 2 people $8000 exemption, and
standard deduction $12600. Is that true? Sounds too good to be true.
I just not sure... 阅读全帖 |
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c*****a
发帖数: 342 | 33 10年J-1身份在美国呆了半年后回国
11年上半年一直在国内，11年下半年以F-1身份来美国，到现在已经算满5年了吗？
今年2016年报税报的是15年的税，那是按Non-Resident报还是Resident？
我知道如果没有10年的J-1那肯定现在还是按NR报15年的税，但是考虑到10年曾经是J-1
在美国半年，这个时间是否需要算进5年之中？是否现在就要按Resident报15年的税？
有没有相同经历的来指教下，谢谢 |
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f**n
发帖数: 117 | 34 谢谢！
因为我15年底是绿卡，所以非绿卡配偶可以be treated as a resident
然后虽然我15年本来是dual status，但是配偶可以be treated as a resident，我就
符合married to a US citizen or resident at the end of the year，可以choose
resident alien status for the entire year? |
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f*******n
发帖数: 12623 | 35 你可以变成全年resident是因为用nonresident spouse treated as resident，把你们
两个都变成全年resident。你不是用choosing resident alien status那个。 |
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b********c
发帖数: 161 | 36 我08年秋来美，一直是F1，每年在美国时间多于300天，我2014年按照resident alien
报税，irs说我其实是nonresident alien，然后对我进行了substantial presence
test,
然后用的是下面的这个exception
The Closer Connection Exception to the Substantial Presence Test for Foreign
Students
1. does not intend to reside permanently in the United States;
2. has substantially complied with the immigration laws and requirements
relating to his student nonimmigrant status;
3. has not taken any steps to change his nonimmigrant status in the United
States toward becoming a... 阅读全帖 |
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S******e
发帖数: 8 | 37 我先生持有L签证于去年3月初transfer到美国公司上班，按照Substantial Presence
Test,肯定可以算Resident报税，另外我的报税状态是Resident,联合报税的话 他也可
以做全年的resident来报税
但问题是，他在赴美之前，一直有公司员工股票账户，所以在股票经纪哪里最早的状态
是non-resident,因此导致他会收到1042-s表，并且有一部分federal withheld，请问
报税的时候该如何处理才能也把这部分withheld也累加到总共的federal withheld里。
我看到网上有一种说法请股票经纪将1042-s 转变成1099MISC，这种说法是否可行？
求高人指点迷津！！！！万分感谢！ |
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h******o
发帖数: 230 | 38 F1身份，已经resident alien，去年已经用1040报税了。
但今年收到1042-S，因为去年下半年拿了半年奖学金，被扣了税，显示在1042-S上。去
年上半年助教，有w-2。1042-S上code是16.
但现在发现只有用non-resident alien的1040NR报税才能填1042-S，而1040上没有填这
个的项目。
类似的情况该怎么办呢？有地方把1042-S的内容填进去吗？或者如果差不多，我就用
1040NR报税得了。。。应该不会有问题吧。
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刚才自己算了一下，发现直接用Non-resident身份报税就可以把税拿回来了（收入太少
。。。）。那这个F1身份5年以上用resident是必须的，可是可以选择的？如果可以选
择，那我就不麻烦非去填1040了 |
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f****y
发帖数: 2196 | 39 谢谢回复...这part year resident是怎么算的? 我看了下资料没有定义说怎样算
resident怎样算part-year, 我太太不算resident好理解, 但是我以前回国一两个月左
右, 报税的时候turbotax也是按照resident来报的 |
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a*****h
发帖数: 4068 | 40 【 以下文字转载自 TAX 讨论区 】
发信人: azimuth (呵呵), 信区: TAX
标 题: 一个resident,另一个是nr,联合报税问题
发信站: BBS 未名空间站 (Sun Mar 8 20:01:18 2009), 转信
我来美国5年多了，保税应该是resident、
LD来美两年多，是non-resident,
1.是不是联合报税，就可以都用resident,填表1040一份即可?
2.要分别填2个8843吗？还是只填我的？
3。这样LD的银行利息要交税吗？
谢谢 |
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d****9
发帖数: 517 | 41 【 以下文字转载自 TAX 讨论区 】
发信人: deli99 (fathead), 信区: TAX
标 题: 3月份刚刚变成绿卡 之前一直是F1 non-resident 报2011年的税 关于绿卡的问题
发信站: BBS 未名空间站 (Mon Mar 26 21:29:16 2012, 美东)
1040NR-EZ上schedule - other information的3个有关绿卡的问题（如下）我是否都应
该回答Yes? 多谢！
C Have you ever applied to be a green card holder (lawful permanent resident
) of the United States?
Yes
D Were you ever:
1. A U.S. citizen?
NO
2. A green card holder (lawful permanent resident) of the United States?
Yes
F Have you ever changed your visa type (nonimmigrant stat... 阅读全帖 |
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发帖数: 1 | 42 13年8月开始是f1，17年1月转成h4，今年报17年的税的话是non resident 还是
resident alien呢？网上说f1开会的后的五年都是non resident alien，但问题是f1身
份并没有保持5年。求有经验前辈指教～ |
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a**********r
发帖数: 1069 | 43 resident比non-resident 报的税要多，而且有时，即使从法律角度，很多人也是dual
status, 尤其是涉及到免税问题，必须按non-resident 报，lz的抱怨完全错了，按
resident保税占不到便宜，完全是诚实的表现。 |
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f***e
发帖数: 140 | 44 USCIS上查了,看的不是很懂.如果一个人几年前是正常签证出来的,现在I-485pending,
算是resident alien吗? permanent resident是指有绿卡的人吗? 还有什么是 alien
registration card(Form 1551)?
申请的学校今天来信说:
In reviewing your file, you indicated that you are a non-citizen. If you
are a refugee or permanent resident, forward a copy of your permanent
resident card, alien registration card (Form 1551) or a copy of the passport
stamp worded "Processed for 1-551" in order for us to complete your
application. A copy of the card must be forwarded to our of... 阅读全帖 |
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t********t
发帖数: 5415 | 45 F1，08年来美。今年报州税不知道该把自己算成resident还是non-resident，联邦是说
F1前5年都是NR，但是州税是不是有个residency test，就是在MA呆够一定天数就算
resident？还是和联邦一样前五年一律NR？高手请指点。另外，F2会影响州税状态吗？
（换句话说有f2的话可不可以按married filing joint报，如果可以的话f2的ssn怎么
办？） |
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n**8
发帖数: 221 | 46 菜鸟请教大侠：
之前在另外一个州带过6年多(当时填税表时算是resident了），半年前搬到boston，请
问我现在填麻
州税税表时，算是non-resident 还是 resident？
不甚感激！ |
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s*****n
发帖数: 1279 | 47 1) 待满183天或以上，是resident；否则，就是part year resident.在任何情况下，你都不会
是non-resident。因为你已经在美呆了6年多了，而且你去年已经搬到MA了。
2) 是的。比如你的飞机是7月1日降落在MA，那就从7月1日开始算起。前后差个几天问
题不大，跟你另一个州税表上填的时间对准就行了。 |
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b*******g
发帖数: 1309 | 48 在MA 待了10个月后move到其他州
报税算resident 还是part-resident
另外如果part-resident，其他州的w-2 上收入要算么？ |
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b**m
发帖数: 1466 | 49 后者是NR还是PY?
我是被这个人搞糊涂的：
http://blog.sina.com.cn/s/blog_6b91215b0100q0zt.html
他说：
if (you hold J/F/Q visa or you are a student)
File as NON-RESIDENT;
else
{
if (T covers the whole year)
File as RESIDENT;
else if (T >= 183 days)
File as PART-YEAR RESIDENT;
else
File as NON-RESIDENT;
}
不过这是纽约的情况 |
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w***y
发帖数: 192 | 50 去年新搬到芝加哥，看了半天税表没有明确说明，不知道“domiciled”在这里的确切
含义
联邦税是按resident alien填的
以前所在的州，州税税表说明中明确说了没有法定身份的，即使是federal的resident
alien也不能算本州的resident
但是我在IL的州税税表里面没看到类似的说明
州税税表就是填IL-1040，加shedule NR吧？
第一年来，谢谢啦
在网页上看到“A nonresident alien taxpayer, is not exempt from tax. If your income is taxed under federal income tax law, it is taxed by Illinois. You must attach a completed copy of your U.S. 1040NR or U.S. 1040NR-EZ.”，但是就没找到resident alien的说明 |
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