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USANews版 - 影响华人退休金法案重大改革影响401K领取

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c******i 发帖数: 1	1 世界新闻网报道，2019年底，美国国会正式通过“退休金法案”（SECURE Act，全名是 Setting Every Community Up for Retirement Enhancement），这是民主党和共和党合作针对退休金制度的首次重大改革。该法案于2020年1月1日生效，2022年2月公布了较为详细的章程条例。由于很多华人都有401(k)退休计划，可能会遇到帐户内持有大量钱财的问题，极可能深受这次改革的影响。在近日一期会计师专业解答问题中，几位华人会计师关于新法案对于华人的影响做了一些详细的案例会计师表示：新法案将退休帐户的最低必要提款额（Required Minimum Distribution ，简称RMD）的起始年龄，从70.5岁提升至72岁。也就是帐户持有者要在72岁的4月1号开始领取，否则会有50%的罚金。对那些收入较高，暂时不需要领退休金的人，这是好消息，因为从退休帐户领钱都需要缴纳所得税，他们可以让资金继续留在帐户内进行买卖股票、债券、基金等投资。不过值得注意的是，如果帐户所有人在2019年12月31号之前就已满70.5岁了，还需根据旧税法履行强制提取退休金的规定。只有在2020年1月1日后满70.5岁的人，才适用新法案。针对退休金受益人继承政策的改变，新法案最重要的修改是取消了展延个人退休帐户（ Stretch IRA）政策，所谓展延（Stretch），就是指受益人可以长期持有退休帐户。以前很多人都会选择让更年轻的子女或者孙子女继承退休帐户，这样帐户享受的延税优惠时间就越长，但为了增加政府的财政收入，新法案做了很大的调整。在新法案下，只有以下几种符合资格的指定受益人，可以继续享受旧法案中的Stretch 政策。1.配偶，2.小于21岁的未成年子女（但不能为孙子女），3.残障人士，4.有重大疾病的人士，5.比你年轻十岁以内的指定受益人。但这些都是根据帐户持有者死亡的那一天决定，比如受益人是帐户持有者死亡后才残疾的，就无法享受这个条款。值得注意的是，如果帐户持有者在72岁以后去世，并已经开始强制提取退休金，那么受益人就无法停止提取，而且必须在十年内领取完。另一种情况是假设受益人选择为配偶，并继承退休帐户后，直到配偶死亡后，其他的非配偶受益人，同样必须在十年内领取完。这个十年期限就是这次改革的重要措施，新法案规定受益人必须在帐户持有者死亡后的十年内领完退休金，否则会有50%的罚金。假设帐户持有者在72岁之前死亡，则十年期限领完，假设帐户持有者在72岁之后死亡，则按照剩余的1-9年领完。若没有指定受益人，比如说是遗产信託、慈善机构等。如果帐户持有者在72岁之前死亡，则需要在五年之内领完，如果在72岁之后死亡，则以帐户持有者剩余的单身预期寿命时间来提取。有关单身预期寿命的算法，国税局有一个表格计算公式，要在预期寿命（ Life Expectancy）上减去一年的时间领完。比如说一个75岁的帐户持有者，他需要在 13.8年内领完，但是这种形式可能会面临相当高的所得税。针对国税局与加州政府税法规定的新动向，当前大家最关心的加州政府退汽油税的政策，很多人希望把汽油税去除，但是加州政府通过新的退税政策，来缓解油价高和通膨的影响。民众最早要到今年10月后才能收到，通常会在2022年10月到2023年1月陆续进帐。需要注意的是，只有已经报了2020年的税的人，而且必须是加州居民才能收到这笔钱。
c*******e 发帖数: 5818	2 怎么影响，具体讲讲？：世界新闻网报道，2019年底，美国国会正式通过“退休金法案”（SECURE Act，全名是Setting Every Community Up for Retirement Enhancement），这是民主党和共和党：合作针对退休金制度的首次重大改革。
c*e 发帖数: 57	3 为啥不提高到100岁？领一天就死。
R**********6 发帖数: 4	4 请不要加“影响华人”，法案影响所有401（K）账号.
c*******e 发帖数: 5818	5 应该是：请不要加“影响华人”，法案影响所有401（K）账号.
c*e 发帖数: 57	6 为啥不提高到100岁？领一天就死。

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