g******7
发帖数: 1433 | 1 我2018年4月15号前发现2017和2018的Roth IRA 5500都不能放（已经都放了）, 于是把
2017的5500 于2018 recharacterize到TIRA后马上convert回Roth IRA（有1698左右的
earning 5500+1698=7198）
2018年多放的5500于2019年recharacterize到TIRA后马上convert回Roth IRA，整整
5500没变。
现在不知道8606表怎么填. 看了半天instruction，觉得还是很晕。
这是我填的2017的8606表：
只有Part I:
1： 5500
2： 0
3： 5500
4： 0
14：5500
其他都是零。
2018（2019年报）的我一直以为应该要给那1698的earning交税，但填的8606表貌似不
对：
1. 5500
2. 5500
3. 11000
4. 0
5. 11000
6. 0
7. 0
8. 7198
9. 7198
10. 1
11. 7198
12. 0
13. 7198
14. 3802
15. 0
16. 7198
17. 7198（这里要填line 11，但应该是5500？）
18. 0
然后我又算了2019年的这样（2020报）：
1. 0
2. 3802
3. 3802
4. 0
5. 3802
6. 0
7. 0
8. 5500
9. 5500
10. 0.69
11. 3802
12. 0
13. 3802
14. 0
15. 0
16. 5500
17. 3802
18. 1698
等于最后我18年的1099R的earning收益1698得到2020年报？ 谢谢！ |
f*******n
发帖数: 12623 | 2 你错于2018年的8606 line 6（value of Traditional IRAs on 12/31/2018）不应该是
0，而是5500，因为recharacterize后就当你2018年存了5500到Traditional IRA，跟着
你2019年才convert那笔钱，所以12/31/2018你有5500在Traditional IRA。
所以2018年的8606应该是：
1. 5500
2. 5500
3. 11000
4. 0
5. 11000
6. 5500
7. 0
8. 7198
9. 12698
10. 0.866
11. 6233
12. 0
13. 6233
14. 4767
15a. 0
15b. 0
15c. 0
16. 7198
17. 6233
18. 965
跟着2019年的8606会是：
16. 5500
17. 4767
18. 733
算出来你那个1698收益会分两年交税，因为pro-rata rule是考虑全年的contribution
在全年的distribution或conversion前的。你2018年后来的non-deductible
Traditional IRA contribution算在你2018年初的conversion的pro-rata rule里，所
以增加了你conversion的时候的税后钱的比例，但是减低了你2018年底的税后钱的比例。 |
g******7
发帖数: 1433 | 3 多谢！又看了一遍line 6
“However, if you recharacterized any amounts originally contributed, enter
on line 6 the total value, taking into account all recharacterizations of
those amounts, including recharacterizations made after December 31, 2018.”
等于这里line 6指的是我2018的TIRA，被我2019年初 recharacterized 的5500。
如果我2018年多放的5500于有亏损呢？
这里line 6 这个5500无论有亏损都填5500，还是有convert的时候有亏损的话填实际的
数字，比如5000?
(LD的情况 convert的时候是5000多，有500的loss）
还有一个问题阿，我之前看文章说做backdoor roth ira最好当年contribute 然后
convert，等于2019年就应该contribute 2019的，不要等到2020年4月前contribute，
不然会引起 tax year complication，如果我今年假设6月份做2019年的backdoor，
contribute 然后convert，加上这个733多第二部分的earning...我2019年的8606会不
会很复杂？
我算了下大概如下？
1. 6000
2. 4767
3. 10767
4. 0
5. 10767
6. 0
7. 0
8. 11500
9. 11500
10. 0.936
11. 10767
12. 0
13. 10767
14. 0
15. 0
16. 11500
17. 10767
18. 733
【在 f*******n 的大作中提到】
: 你错于2018年的8606 line 6（value of Traditional IRAs on 12/31/2018）不应该是
: 0，而是5500，因为recharacterize后就当你2018年存了5500到Traditional IRA，跟着
: 你2019年才convert那笔钱，所以12/31/2018你有5500在Traditional IRA。
: 所以2018年的8606应该是：
: 1. 5500
: 2. 5500
: 3. 11000
: 4. 0
: 5. 11000
: 6. 5500
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f*******n
发帖数: 12623 | 4
enter
应该填你IRA账户（就是原来叫Roth IRA的，但是后来改成叫Traditional IRA的）里在
2018年12月31号那天的具体价值。不是convert的时候的价值，也不是存的时候的价值。
我觉得复杂度没有很大区别。
【在 g******7 的大作中提到】
: 多谢！又看了一遍line 6
: “However, if you recharacterized any amounts originally contributed, enter
: on line 6 the total value, taking into account all recharacterizations of
: those amounts, including recharacterizations made after December 31, 2018.”
: 等于这里line 6指的是我2018的TIRA，被我2019年初 recharacterized 的5500。
: 如果我2018年多放的5500于有亏损呢？
: 这里line 6 这个5500无论有亏损都填5500，还是有convert的时候有亏损的话填实际的
: 数字，比如5000?
: (LD的情况 convert的时候是5000多，有500的loss）
: 还有一个问题阿，我之前看文章说做backdoor roth ira最好当年contribute 然后
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g******7
发帖数: 1433 | 5 好的...我2018年12月31号那天的具体价值就是convert的值。
我现在重新填了下 有几个地方变动：
我2019年convert我2018年TIRA其实并不到5500，convert了5480（期间被扣了20的fee
），如果
我今年做6000的backdoor， 2019 tax year的8606应该是这样的：
1. 6000
2. 4767
3. 10767
4. 0
5. 10767
6. 0
7. 0
8. 11480 （6000+5480）
9. 11480
10. 0.938
11. 10767
12. 0
13. 10767
14. 0
15. 0
16. 11480
17. 10767
18. 713
这样等于减了20刀的tax，对吗？
======================================
还有我LD的，他2年都亏了，
把2017的5500 于2018 recharacterize到TIRA后马上convert回Roth IRA（有703的
earning 5500-703=4797）
2018年多放的5500于2019年recharacterize到TIRA后马上convert回Roth IRA（有522的
earning 5500-522=4978）这样的话,假设我们继续backdoor...，算出来很奇怪
2018 tax year：
1. 5500
2. 5500
3. 11000
4. 0
5. 11000
6. 4978
7. 0
8. 4797
9. 9775
10. 1
11. 4797
12. 0
13. 4797
14. 6203
15. 0
16. 4797
17. 4797
18. 0
======================================
2019 tax year：
1. 6000
2. 6203
3. 12203
4. 0
5. 12203
6. 0
7. 0
8. 10978
9. 10978
10. 1
11. 10978
12. 0
13. 10978
14. 1225
15. 0
16. 10978
17. 10978
18. 0
======================================
然后2020 tax year...:
1. 6000
2. 1225
3. 7225
4. 0
5. 7225
6. 0
7. 0
8. 6000
9. 6000
10. 1
11. 6000
12. 0
13. 6000
14. 1225
15. 0
16. 6000
17. 6000
18. 0
虽然不用交税，但这个1225的total basis年年是消不掉了？
有点长请多包涵，包子已发！
值。
【在 f*******n 的大作中提到】
:
: enter
: 应该填你IRA账户（就是原来叫Roth IRA的，但是后来改成叫Traditional IRA的）里在
: 2018年12月31号那天的具体价值。不是convert的时候的价值，也不是存的时候的价值。
: 我觉得复杂度没有很大区别。
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f*******n
发帖数: 12623 | |
g******7
发帖数: 1433 | 7 好吧，等于没有earning 正常perform backdoor 操作的话LD的1225 loss的line 14
basis是消不掉的...
【在 f*******n 的大作中提到】
: 我觉得是这是对的
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