n********e
发帖数: 10 | 1 个人情况：
13年下半年做了一个part-time实习，结束之后老板发了check，因为时间短，所以只有
2500刀，然
后收到了公司寄来的1099-misc表格, 2500刀在box 7里。就是说公司没有预缴税款，需
要自己报税。但是
现在就是不知道如何报税了。听说不到5000是不用报税的，但我觉得这个答案不靠谱，
总得给IRS寄点什么东西吧。
p.s. 12年8月来的美国，两年的master项目。F1签证是到13年8月的，后来没有回国也
就没有续签。因为学分修的快，13年12月毕业的了，所以现在是在OPT期间，但是这份
收入是在13年10月份的。那时候还是学生又I20，但是签证过期了。
1. 我在网上找了些资料，好像要要填1040表格，不知道是填1040还是1040NR。看了半
天脑袋都大了，想问问
大家详细的流程是什么？是否要填Schedule C 和Schedule SE?
2. 联邦税和州税是分开报吗？怎么分开报？是寄到不同的地方吗？
3. 会不会有些需要计算的地方，可以自己解决么？还是必须找个会计师什么的？2500
找个会计不值得啊。
4. 听说可以网上报税，用turboTax这个软件，不知道不是我这种情况能用那个软件报
税么？
谢谢大家！ | r*****8
发帖数: 538 | 2 irs规定2013公司必须给付款超过$600的个人出具1099-MISC.因此收到1099-MISC的个人
必须向IRS申报这笔收入。
下面回答你的问题：
1。file 1040NR with Schedule C to figure out social security and medicare
taxes.如果你工作的时候还是under F1 visa的话，你是不应该收到1099 misc的，你只
能作为有条件的employee收到W2,因为1099 MISC通常是INDEPENDENT CONTRACTOR或者是
SELF-EMPLOYED，而f1 visa 是不能自雇的。我不是移民律师，不能给你建议。但是幸
运的是irs通常不care你的immiarant status,所以你只要申报就可以了.因为F1 VISA
是EXEMPT FROM SOCIAL SECURITY AND MEDICARE TAXES,所以你是not subjected from
ss and medicare taxes的。
2。分开报，自己看表上的地址，分别投寄。。
3。计算比较简单，只要在shedule c 上填好income和expense就可以了。
4。没用过turbo tax,无法给出建议。 | P****1
发帖数: 2670 | 3 你2013年还在F1的头5年内，是exempt individual，算NR。因为是NR，很多软件和会计
都不熟悉。
因为有收入，所以填8843+1040NR/NREZ。
个人意见，把1099MISC当作w2处理。你的情况简单，用1040NREZ，Line 3填1099MISC的
2500，都不用claim中美treaty， Line 11的3900 exemption就把收入抵为0了，后面都
填0。
最后在1040NREZ上签字，把1099MISC的一联和8843、1040NREZ一起寄去Austin。所有表
格留底备查。
州税看你们州的规定。 | r*****8
发帖数: 538 | 4 1099-misc不能当作w2处理，w2已经withold了social security and medicare taxes.
1099 没有withold 这部分。 w2是发给employee的，而1099是发给independent
contractor 或者 self-employed的，这两个表完全不同。 收到1099的individual必须
要figure out social security and medicare taxes. 这属于self employment tax.
还有所有的税务所的软件都是专业软件，不是个人用的turbo tax,"不存在因为是NR 很
多软件和会计 都不熟悉"这种情况.
no offense, 只是说明一下.
【在 P****1 的大作中提到】
: 你2013年还在F1的头5年内，是exempt individual，算NR。因为是NR，很多软件和会计
: 都不熟悉。
: 因为有收入，所以填8843+1040NR/NREZ。
: 个人意见，把1099MISC当作w2处理。你的情况简单，用1040NREZ，Line 3填1099MISC的
: 2500，都不用claim中美treaty， Line 11的3900 exemption就把收入抵为0了，后面都
: 填0。
: 最后在1040NREZ上签字，把1099MISC的一联和8843、1040NREZ一起寄去Austin。所有表
: 格留底备查。
: 州税看你们州的规定。
| n********e
发帖数: 10 | 5 谢谢你详细的回答！
我最近查了好多信息也是发现不应该给我1099-misc，没经验吃亏了。
想问不是有个中美treaty可以免之前5000刀收入的税么，那个是在什么地方claim啊？
我看有人说8843那个也要填，是这个样子吗？
最后一个问题就是：在填schedule c的时候，那些expenses，比如office expense和
supplies什么的，是必须准确的数字吗？也不用出具什么证明的话，岂不是可以随便填？
谢谢！
from
【在 r*****8 的大作中提到】
: irs规定2013公司必须给付款超过$600的个人出具1099-MISC.因此收到1099-MISC的个人
: 必须向IRS申报这笔收入。
: 下面回答你的问题：
: 1。file 1040NR with Schedule C to figure out social security and medicare
: taxes.如果你工作的时候还是under F1 visa的话，你是不应该收到1099 misc的，你只
: 能作为有条件的employee收到W2,因为1099 MISC通常是INDEPENDENT CONTRACTOR或者是
: SELF-EMPLOYED，而f1 visa 是不能自雇的。我不是移民律师，不能给你建议。但是幸
: 运的是irs通常不care你的immiarant status,所以你只要申报就可以了.因为F1 VISA
: 是EXEMPT FROM SOCIAL SECURITY AND MEDICARE TAXES,所以你是not subjected from
: ss and medicare taxes的。
| n********e
发帖数: 10 | 6 我也觉得这个肯定是和w2不一样的。
想问下您说的figure out social security and medicare texes具体是什么意思？
还有点小问题想问下：
我基本已经弄清楚联邦税怎么报了。想问下像我这种情况，州税的话需要填什么表格呢
？在VA州。
还有就是交税的话可以用money order吗？
谢谢！
.
.
【在 r*****8 的大作中提到】
: 1099-misc不能当作w2处理，w2已经withold了social security and medicare taxes.
: 1099 没有withold 这部分。 w2是发给employee的，而1099是发给independent
: contractor 或者 self-employed的，这两个表完全不同。 收到1099的individual必须
: 要figure out social security and medicare taxes. 这属于self employment tax.
: 还有所有的税务所的软件都是专业软件，不是个人用的turbo tax,"不存在因为是NR 很
: 多软件和会计 都不熟悉"这种情况.
: no offense, 只是说明一下.
| r*****8
发帖数: 538 | 7 关于treaty,填1040NR line 22
8843要填 no matter if you have gross income or not,这表格是claim你的exempt
individual身份的。
当然不是随便填，有收据，有record就可以了，
填？
【在 n********e 的大作中提到】
: 谢谢你详细的回答！
: 我最近查了好多信息也是发现不应该给我1099-misc，没经验吃亏了。
: 想问不是有个中美treaty可以免之前5000刀收入的税么，那个是在什么地方claim啊？
: 我看有人说8843那个也要填，是这个样子吗？
: 最后一个问题就是：在填schedule c的时候，那些expenses，比如office expense和
: supplies什么的，是必须准确的数字吗？也不用出具什么证明的话，岂不是可以随便填？
: 谢谢！
:
: from
| r*****8
发帖数: 538 | 8 1099-misc和w2的不同之处是，公司发给自己的employee W2 , 而发给indepent
contractor 1099-misc。 这两个表格本质的区别在于，w2上你的box1 的grosss
income已经withhold了social security and medicare tax。而1099-misc的box7上的
数字是没有wihthold social security and medicare tax的。因此irs规定保税人必须
申报这笔收入，并且要上缴没有withold的social security and medicare tax.
州税我不太了解，不同州的规定各有不同，很抱歉不能帮到你。
federal individual tax payment的方法是：debit card, credit card,bank draft,
check, money order.一般不建议用现金付款，除非你去local office,看看他们是否接
受现金支付。
【在 n********e 的大作中提到】
: 我也觉得这个肯定是和w2不一样的。
: 想问下您说的figure out social security and medicare texes具体是什么意思？
: 还有点小问题想问下：
: 我基本已经弄清楚联邦税怎么报了。想问下像我这种情况，州税的话需要填什么表格呢
: ？在VA州。
: 还有就是交税的话可以用money order吗？
: 谢谢！
:
: .
: .
| P****1
发帖数: 2670 | 9 恩，你说的有道理，不过lz显然不是self employed，且免FICA，所以我认为没必要那
么麻烦。
我如此说的依据是1099 MISC Instructions for Recipient:
Box 7. Shows nonemployee compensation. If you are in the trade or business
of catching fish, box 7 may show cash you received for the sale of fish. If
the amount in this box is SE income, report it on Schedule C or F (Form 1040
), and complete Schedule SE (Form 1040). You received this form instead of
Form W-2 because the payer did not consider you an employee and did not
withhold income tax or social security and Medicare tax. 以上是你说的内容，
但下面还有：
If you believe you are an employee and cannot get the payer to correct this
form, report the amount from box 7 on Form 1040, line 7 (or Form 1040NR,
line 8). You must also complete Form 8919 and attach it to your return. If
you are not an employee but the amount in this box is not SE income (for
example, it is income from a sporadic activity or a hobby), report it on
Form 1040, line 21 (or Form 1040NR, line 21).
.
.
【在 r*****8 的大作中提到】
: 1099-misc不能当作w2处理，w2已经withold了social security and medicare taxes.
: 1099 没有withold 这部分。 w2是发给employee的，而1099是发给independent
: contractor 或者 self-employed的，这两个表完全不同。 收到1099的individual必须
: 要figure out social security and medicare taxes. 这属于self employment tax.
: 还有所有的税务所的软件都是专业软件，不是个人用的turbo tax,"不存在因为是NR 很
: 多软件和会计 都不熟悉"这种情况.
: no offense, 只是说明一下.
| r*****8
发帖数: 538 | 10 解释你的两个误解.
第一,1099 misc 不是只给self-employed的人的.所有的independent contractor 都会
收到.
就比如你是A公司的full time员工,B公司的 part time 员工,并且业余时间在家里给c
公司做一些咨询,那么你就会收到A公司的W2, B公司的W2,C公司的1099-misc.
第二,公司发给个人1099-misc的同时会上缴irs同样的1099,当irs拿到公司file的1099-
misc以后,如果个人的没有file,会非常麻烦,因为牵扯到social security tax and
medicare tax 的问题.前面我已经讲过了,即便楼主exempt from ssn and medicare
tax,他也必须file, 这和交不交是两码事.
If
1040
【在 P****1 的大作中提到】
: 恩，你说的有道理，不过lz显然不是self employed，且免FICA，所以我认为没必要那
: 么麻烦。
: 我如此说的依据是1099 MISC Instructions for Recipient:
: Box 7. Shows nonemployee compensation. If you are in the trade or business
: of catching fish, box 7 may show cash you received for the sale of fish. If
: the amount in this box is SE income, report it on Schedule C or F (Form 1040
: ), and complete Schedule SE (Form 1040). You received this form instead of
: Form W-2 because the payer did not consider you an employee and did not
: withhold income tax or social security and Medicare tax. 以上是你说的内容，
: 但下面还有：
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