l******g
发帖数: 743 | 1 主要是关于mark to market accounting的
这个很多职业炒家可能早就天天在用
其实原理和开公司一样
好处两点，亏的钱没有3000的限制，很多生活开销可以用来作为成本抵税
当然坏处多少也有一些
但是这个M2M对于大多数非职业股民来说简直就是天上的馅饼
因为最明显的一个坏处(自动丧失long term investment status)可以通过分列专门的
长期投
资账户来work around
具体的操作看下面的引文，基本完全正确
需要提醒的一点是IRS最近audit越来越严，对于M2M status更是如此
如果你是第一年用这个报税的话，建议买tradelog M2M 软件，200块左右，可以用两年
还有能用这个M2M尽量早用，保不准那一年大亏一笔的话，这个M2M能帮你省很多税钱
更牛的是，如果你某年大亏到总体收入都是负的（把平时工资都亏光了）， 差额可以
claim NOL
(net operation loss), 然后可以claim back以前赚钱的时候交的税, 这样就不会产生
大赚
的时候交很多税钱，但是大亏的时候只能把门牙把肚里咽的情况
发贴很辛苦，需要包子
先写这么多，有问题的问，我会慢慢修改主贴
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炒股减税技巧 by NewRiver09
发信人: NewRiver09 (翻手为云), 信区: Stock
标 题: 转载：炒股减税技巧
发信站: BBS 未名空间站 (Mon Apr 13 12:26:03 2009)
1. 如果你是比较频繁的炒股者，就可以把炒股当成一个生意来报税；
2. 大概要200笔以上才比较好，笔数越多越好；
3. 即使你有别的FULL TIME工作也没关系，就好比你有工作但是又开了一个公司一样；
4. 你可以在SCHEDULE C里面填上公司名字为“TRADER IN SECURITIES”，IRS就知到你
是炒股的了；
5. 你可以把家里的长途电话费，cell phone, 网费，CABLE TV买电脑，电视机，家具
等办公用品，电费水电费，你的房贷保
险，汽车MILEAGE，和朋友吃饭讨论股票.....都在SCHEDULE C里报成公司成本减税。但
是UTILITIES和房子-HOME OFFICE要和你的OFFICE面积/房子
总面积成比例，你还能报房子的折旧费用，你参加炒股学费, Travel等.....
6. 如果你亏的比较大而且有别的收入，正常报税一年只能抵3000美元。如果你亏了10
万，要30年也低不玩。亏死了。 但是如果你的炒股是个生
意，你马上可以报生意亏本，10万可以低掉你别的收入，大大减低你的税。
7. 为了把10万 (例子)全一次性冲掉你其它收入，IRS规定你必须用MARK-TO-MARKET
ACCOUNTING，你必须在4月15-09日前向IRS FILIE 3115表格，
向IRS申明你2008要用MARK TO MARKET ACCOUNTING。
8. MARK TO MARKET ACCOUNTING很简单，把你的股票在2007年12月31日的VALUE当成你
的COST(不管你卖掉否)，把2008年12月31日的VALUE当成你的
SOLD PRICE，其差值就是你亏的，在SCHEDULE C里面报亏(注意如果用MARK TO MARKET
，不能在SCH-D里报)，如果你工资15万，在SCHEDULE C里亏
了10万，你只有5万的收入了.
9. 用了MARK TO MARKET后，2009年你也必须用MARK TO MARKET除非你再次FILE 3115表
把它搞回来。
10. 即使你不用MARK TO MARKET，你还是可以用(5)的方法减税。
11. 如果你亏得太大，远远高于你工资，你如果有几个户头，你可以把其中一个户头当
成生意在SCHEDULE-C里报，其它的当成投资在SCHEDULE D里
报
12. 如果你已经报了税，没关系，你可以向IRS重新报个1040-X，但是如果你要用MARK
TO MARKET，必须在4/15前FILE 3115表。 |
f******r
发帖数: 3363 | 2 谢谢，包子已发。是不是要先填3115表，然后用tradelog M2M 软件报税就可以了？
能解释一下坏处(自动丧失long term investment status)吗？
【在 l******g 的大作中提到】
: 主要是关于mark to market accounting的
: 这个很多职业炒家可能早就天天在用
: 其实原理和开公司一样
: 好处两点，亏的钱没有3000的限制，很多生活开销可以用来作为成本抵税
: 当然坏处多少也有一些
: 但是这个M2M对于大多数非职业股民来说简直就是天上的馅饼
: 因为最明显的一个坏处(自动丧失long term investment status)可以通过分列专门的
: 长期投
: 资账户来work around
: 具体的操作看下面的引文，基本完全正确
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h*******y
发帖数: 1563 | 3 ding！
【在 l******g 的大作中提到】
: 主要是关于mark to market accounting的
: 这个很多职业炒家可能早就天天在用
: 其实原理和开公司一样
: 好处两点，亏的钱没有3000的限制，很多生活开销可以用来作为成本抵税
: 当然坏处多少也有一些
: 但是这个M2M对于大多数非职业股民来说简直就是天上的馅饼
: 因为最明显的一个坏处(自动丧失long term investment status)可以通过分列专门的
: 长期投
: 资账户来work around
: 具体的操作看下面的引文，基本完全正确
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l******g
发帖数: 743 | 4 3115表用来第一次转成M2M status, 还要付一个文件解释你这个business是做什么的
被approve后每年只需要写一个claim说明是用M2M保税
然后交schedule-C, 4797等表格
关于这个long term investment是说，你一个账户如果被换成M2M了的话，就不能享受
long term
capital gain tax bracket了，因为所有东西都是Mark to market
但是你可以有其他独立的账户用传统Schedule-D保税
【在 f******r 的大作中提到】
: 谢谢，包子已发。是不是要先填3115表，然后用tradelog M2M 软件报税就可以了？
: 能解释一下坏处(自动丧失long term investment status)吗？
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g******s
发帖数: 174 | |
X*****e
发帖数: 134 | 6 关于3115 表的申报日期，我有点不明白， IRS的 Website 说
“In general, the mark-to-market election must be made by the due date (not
including extensions) of the tax return for the year prior to the year for
which the election becomes effective.”
感觉好像是 3115表 必须提前一年交。 为了2010的税， 3115得 2009 年就申报了，
不知是不是这样， 请营长不吝赐教。 多谢。 |
l******g
发帖数: 743 | 7 严格来说确实是这样， 需要提前一年申请
但是如果今年用这个M2M对你好处实在太大的话，也可以碰碰运气, 但是会有audit 的
risk, 把各种
文件准备好了
(not
for
，
【在 X*****e 的大作中提到】
: 关于3115 表的申报日期，我有点不明白， IRS的 Website 说
: “In general, the mark-to-market election must be made by the due date (not
: including extensions) of the tax return for the year prior to the year for
: which the election becomes effective.”
: 感觉好像是 3115表 必须提前一年交。 为了2010的税， 3115得 2009 年就申报了，
: 不知是不是这样， 请营长不吝赐教。 多谢。
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b*****n
发帖数: 3774 | 8 非常感谢，开启思路，回头研究一下。
包子已发。
问几个初级问题：
1.今年已经报完了，如果2011年保税想用这个方法，需要做什么准备？
2.如果我上班时间用手机炒股，还能够claim家里是office吗？
3。能不能列个可以deduct的清单或者原则？那些算是相关的呢？穷人没啥名目，想看
看值得这个effort不？
再次感谢。 |
