N***U
发帖数: 1242 | 1 今年我们在帮助填报税表的时候发现，有不少提前支取IRA 的例子，主要的目的是首次
购买家用住房。
在59 1/2岁之前支取的传统IRA（lifetime $10,000) ，理论上都是要计算入收入的，
而且要支付10%的Penalty，除非有exception 的情况发上，如首次购买家用住房，孩子
的大学费用，失业人员支付医疗保险等等。
具体填法
1。向银行索取1099-R，确定你的gross distribution 不超过$10,000
2. 将这个数字填写在F1040（15b),如果是夫妻合报，而且从各自帐户中都提取了不超
过10K 的数目，这个数字是累加的。
3。 在form 5329 Part I 的 Line 2 填写相关的exception code (首次购买家用住
房的code 是 09），这样就免除了10%的惩罚税额。
另外，收入低于$49,000 的 taxpayer, 可以在周末时间到Parsippany, Bernards,
Morristown 的图书馆，我们有专业人员义务帮助填写联邦和州税表。 |
|
