t******g
发帖数: 10390 | 1
1040NR-
1.你1040NREZ的line3是0,line6是的所有的收入是吧,然后最后一页认真填对了,尤其是
L项.这样往年能要回来,今年有点特殊,碰到没1042S不给treaty的irs的人就麻烦,我建议
你再把护照,DS-2019,签证,中国treaty的artile19,offer letter,再写个coverletter(
下面我附一个我F1时候填8233表的statement,你改一下成J1的).
2.州税的ITIN,如果你州税需要我想你申请W7应该没问题,我觉得你可能选h然后说need
itin to file state tax return比较好.这个W7只能单独寄了,因为他跟你J1的tax ret
urn没关系.
阿肯色好像不承认联邦的treaty,具体不承认全部还是部分我就没研究过了.
J1的免税是36个月还是3个calendar year我一直没找到irs的白纸黑字写的说是36个月,
但我看到很多学校操作是按照36个月来的,你现在还不用顾及这个,你还至少在3个calen
dar year之内.: EZ和8843，寄这两个表就可以把扣的联邦税都退回来了吗... 阅读全帖 |
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t******g
发帖数: 10390 | 2
1040NR-
1.你1040NREZ的line3是0,line6是的所有的收入是吧,然后最后一页认真填对了,尤其是
L项.这样往年能要回来,今年有点特殊,碰到没1042S不给treaty的irs的人就麻烦,我建议
你再把护照,DS-2019,签证,中国treaty的artile19,offer letter,再写个coverletter(
下面我附一个我F1时候填8233表的statement,你改一下成J1的).
2.州税的ITIN,如果你州税需要我想你申请W7应该没问题,我觉得你可能选h然后说need
itin to file state tax return比较好.这个W7只能单独寄了,因为他跟你J1的tax ret
urn没关系.
阿肯色好像不承认联邦的treaty,具体不承认全部还是部分我就没研究过了.
J1的免税是36个月还是3个calendar year我一直没找到irs的白纸黑字写的说是36个月,
但我看到很多学校操作是按照36个月来的,你现在还不用顾及这个,你还至少在3个calen
dar year之内.: EZ和8843，寄这两个表就可以把扣的联邦税都退回来了吗... 阅读全帖 |
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t******g
发帖数: 10390 | 3 你收到了W2还是1042S?还是什么都没有.
一般你的1040NREZ line3是0,line6是你的总收入,需要把第二页认真填完.
income |
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P*******U
发帖数: 203 | 4 谢谢，我是第一年的F1学生，没转过省份，line6就是填的5000，line3填的TA收入，加
上这个
4000fellowship就超过5000了，那么我line5和line8都填0吗？我看一个报税指南里说
line5应该
填所有1042S表中line2项所示收入之和，我的TA收入和fellow收入都受到1042S了，请
问我到底应
该怎么填呢？谢谢！ |
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P*******U
发帖数: 203 | 5 哦，非常感谢！我收到了2个1042S，TA和fellowship各一个，所以我就是line5和line8
都填0，然
后line6填上5000+4000=9000对吧？
另外我W2上显示的收入（line1）是1850，但是我有5000的treaty，所以我1040NR-EZ中
的line3
应该填1850-5000=0对吧？然后我的taxable amount应该就是0对吧？所以我就应该可以
退回来W2
中line2写的200刀，对不对？还有line12是line10-line11，但是line10是0而line11是
50，所
以line12填0还是-50？问题好多，非常感谢您的回答，呵呵~
这个 |
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t******g
发帖数: 10390 | 6 你的line3不该是1850-5000,应该是1850.
line12填根据上面这个应该变成1800了.
line13是3650,然后你的line14就是0了.
你可以学着用cintax以后.
line8 |
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t******g
发帖数: 10390 | 7 15指工资是fellowship,19指工资是compensation for personal service.
中国学生一般是这两个,我不知道你可能还是别的.
然后1042S里box6应该是04,treaty based exempt.
如果是nr,我先假设你的是15,1040NREZ,line3填w2 box1.
line 6填1042S box2
之后就照着说明填.
个包子，请笑纳. |
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t******g
发帖数: 10390 | 8 1040NREZ的话,我认为你的line3填0,把W2box1和1042Sbox2的加和放到line6,然后把第二
页填好.你因为有W2,我建议你把护照2109签证复印以及treaty article19过去,写个sta
tement说明自己是适用treaty的,由于手续问题造成有部分工资收入被报到W2而不是104
2S上.
line13不是放treaty的地方,是每个人都有的一个personal exemption,3650.
加州州税不懂,加州说是不承认联邦的treaty,但是前面有人说加州不承认5000的treaty
,但承认全免的treaty,虽然这个比较费解,但还是加州有经验的人来说最好.
填0
exemption |
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t******g
发帖数: 10390 | 9 你1042S的box1应该是15吧,这样的话这个900应该是免税的.
你1040NREZ的话,line3就是W2的box1-5000,line6是5000+900,
然后第二页的J项写清楚:
900, code 15, china treaty article 20(b)
5000, code 19, china treaty article 20(c)
然后w2的box2放在18a
1042S的box7放在18b. |
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r**********8
发帖数: 254 | 10 我把W2的box1直接写在line3了 是不是这个导致他们没有扣我的treaty?（我在line6写
的5000）
请问这种情况应该直接打电话给IRS么？我查了一个电话 但是打过去只有查状态的和
claim钱丢了的。
。。。。现在快过deadline了 还能来得及么？
问题比较多比较幼稚 麻烦了。。。。。 |
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g***y
发帖数: 205 | 11 看了精华区，有2疑问
是说8833 form line3， line4不填么？
再一问，看精华区说，作为RA，我申请treaty了，应该把所有东西寄到1040NR寄的地址，而不是1040寄的地址。
因为精华区很老了，所以我想问问这种说法对么？
我现在是resident alien for tax purpose，填的 1040表， 却得寄到1040NR的地址，right？
tank (T-90), 信区: TAX
标 题: how to fill 8833 with 1040 - an example
发信站: The unknown SPACE (Fri Mar 29 10:05:36 2002), 转信
I constantly receive mails from taxpayers regarding the
tax treaty claim for resident aliens. When I asked the IRS
questions, they also mailed me an example of 1040 and 8833
for the sixth ye... 阅读全帖 |
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b*******7
发帖数: 191 | 12 太感谢了，第一次报税没有仔细阅读Line3的说明。 |
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g**u
发帖数: 504 | 13 Yes,put 12000 for both line3 and line7 on 1040nrez. 5000 on Line6 is not
used for calculating Line7.
这样是不是变成了前1万免税了？ |
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S*********s
发帖数: 1963 | 14 line3填 总收入-5000的值，line6填5000。 |
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g******8
发帖数: 34 | 15 大家好，
我以F1的身份08年来美国，去年8月转成H1B。请问我现在还可以享受5000免税吗？如果
仍然享有这个权益，是不是意味着在1040表line3的收入是w2表中的总收入减去5000？
多谢 |
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c*****8
发帖数: 5 | 16 我的情况是这样的：
2010年的时候，拿得fellowship，被witheld了1000多刀。file了return，因为当时刚
来没有SSN，同时还申了Tax identification number. 但是一直没有拿到return. 也没
有收到TIN.
最近才知道可以打到IRS phone rep. 问了2010年的return.说压根没有我2010年的记录
，等于就没file. 也没有保留2010年return的copies. 模糊记得当时弄了 1040NR-EZ,
8843， W-7
现在打算重新 file 2010年的。 找学校又要了2010年的1042s, 上面写的是2010年的住
址，并且没有SSN。就跟当年收到得一样。学校不给开amended copy, 就是不给改地址
和加上我的SSN. 说叫我自己把SSN 手写加上去。。。
问题：
1.
现在我再file a late tax return, 是不是只用1040NR-EZ 和8843？
1040NR-EZ 写我current的地址，和1042s 上不一样，有没有关系？
1040NR-EZ 上有SSN, 1042... 阅读全帖 |
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p*******j
发帖数: 477 | 17 请问这$5000 exemption 是直接从交的税上减去还是从总收入上减去？
如果从收的税上减去，是不是就意味着全年federal如果小于$5000就应该全部refund啊？
如果是从收入上减去,那就仅仅意味着这5000的收入是不用缴纳federal税 的了?
不知道该怎么file 1040NR了...
刚看article 20条款里写的 "shall be exempt from tax", 那有好多人直接在line3
或line7减掉$5000岂不是退很少的税吗?
请资深人士赐教!不胜感谢 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 18 能用1040NR-EZ。自己在Line3减去$5000。（看instructions）。在line 6写5000。记
得在后面J那里填treaty的信息 |
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s********g
发帖数: 951 | 19 F1第六年resident alien，opt一直到9/30.所以用1040+8833
学校发了个1042s，最后半个月的工资，$750；
单位发了个w2
现在想把剩下的treaty也claim了（5000-750=$4250）
请教一下：
1. 1040的收入怎么填？
a）line7 填w2+1042s；line 21填 -5000
b）还是line7只填w2；line 21填 -4250？
2. 8833表格里面的雇主地址（line3）需要写两个么？
多谢大家了！ |
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P****1
发帖数: 2670 | 21 作为学生，你所享有的service wage免税总额是5000，超过5000部分就要交税。
如果你没有non-service fellowship，只有service wage，且你符合中美treaty的条件
，你1040NREZ上的Line3数目应该是所有W2和所有1042S加在一起的总和减去5000。
税表上都有你的ssn，IRS要查你收入的话，总能查得到。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 22 如果你是non-resident，只要在1040NR/NREZ的Line3里填所有income（W2+1042S）再减
掉免税额度（你的case里，w2减去剩下的2400）。
如果是resident，要填8833另外claim不在1042S的免税部分。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 23 你到底是non-service的fellowship还是做TA/RA的wage收入？中美treaty只有
fellowship是全免税，wage是免头5000。免税的wage不能填在Line 5里面。
Line3是非免税的wage收入，或者说是总wage收入减5000免税额，你的case就是12600－
5000＝10000－2400＝7600。
2 |
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s*****3
发帖数: 1673 | 24 我和你的意见不一样，
Line5填的就是1042-S上出现的。
你可以看一下这个学校的PPT
wings.buffalo.edu/intlservices/documents/IRS-2012.ppt
里面有个例子
我觉得 TA的收入算wage但是不是填在line3的
下面这个是1040NR-EZ 的instruction 复制的
“Also, amounts received in the form of a scholarship or fellowship that
are payment for teaching, research, or other services are generally taxable
as wages even if the services were required to get the grant.
If the grant was reported on Form(s) 1042-S, you generally must
include the amount shown in box 2 of Form(s) 1042-S on line... 阅读全帖 |
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f*******n
发帖数: 12623 | 27 还要记得line 6不是5000。是实际减掉的数字 |
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w****r
发帖数: 15252 | 28 如果你的收入小于3800的话，那你连5000都不用claim
你直接填你的gross，然后你的应税额度是负的话，直接写0，税额也是0，然后把你已
缴税的钱就是你退税额了
如果是大于3800的话小于5000，那么第一行就应该写0（我是这么觉得），J项里面应该
天上treaty5000，应税额是负的话，直接填0，后面就是一样了，税额0，退税额就是你
已经缴税的。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 31
你和你LG需要分开填写，都是填1040NR或NR-EZ表+8843表。有SSN就不用管ITIN。
11
可以10年，11年的税一起报。需要去IRS网站上把前几年的税表都找出来填（每年版本
不同）。州税也要报。W2可以找学校payroll。
可以享受5000的免税额。你转F1时间在半年以内，有人说半年内从F2转F1也能享受
treaty，你最好联系IRS确认一下你是否有资格。
填1040NREZ的时候，service的wage总数减去5000填在Line3，Line6写5000，其他的逐
行顺着来就行。寄税表的时候要把w2和1042S（如有）一起寄去。
resident的学费可以免税，但non-resident不行，所以你们不用管1098T。 |
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h*****u
发帖数: 44 | 32 谢谢，以为那个line3 和我无关，我再仔细看看
你是说1040NR-EZ吧？你没有看line 3的instructions。你需要自己在line 3减掉5000 |
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P****1
发帖数: 2670 | 33 你如果确定所有收入都在w2上并被扣了税，而不是有1042S而没收到的情况，就直接在
1040NREZ Line3把总收入减5000填上。1040NREZ第二页和8833表已经包含了treaty内容
，non－resident不用填8833。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 34 如果真是没有fellowship那部分的税表，那么那部分也就没报给IRS。不用管，真要担
心的话把你拿fellowship的证明和退税支票存根各copy一份留着，万一要查你也可以
argue，反正那部分就是免税的。
剩下的就按W2的来呗，1040NREZ line3填w2金额减5000，Line6写5000。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 35 很有问题。。。
免税多少跟你是否毕业无关，跟有没有1042S也无关。
fellowship全免税是看是否给的钱是non-service白给的。白拿的才算fellowship，按
Article 20(b)全免税。
如果是TA/RA，那就是service的wage，按Article 20(c)只有头5000免税。
假设某学生做RA每月收入1000，导师付的2000学费算学生收入。他只能享受article 20
(c)，每年收入5000免税。
a)如果年初填8823表声明了treaty，当年符合treaty的部分收入才会不hold，并出现在
1042S上。按我们的例子里头5个月不扣税，1042S上有5000，w2上有9000。
b)如果8823交晚了，学校处理完8823才开始对你符合免税的收入不hold，会导致不hold
税的收入小于免税额度。比如我们的例子，学生直到12月才交当年的，学校前11个月都
hold了税，12月免税，1042S上只有1000，w2上有13000。
c)如果你全年没有填8823，就全hold税，没有1042S，w2上有14000。
但对情况b和c，不影响学生报税的... 阅读全帖 |
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P****1
发帖数: 2670 | 36 resident不用file 8833。1040NREZ第二页已经包含了treaty内容。在1040NREZ Line3
自己把w2的wage减去5000填入即可 |
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P****1
发帖数: 2670 | 37 1042S上根据treaty免税的收入不能填第五项，而是Line6，Line6的内容不参加后面的
计算。Line5应该空着或者填0。
你的总收入应该是1042S和W2收入的总和。有的学校TA/RA的学费也算作学生收入的列在
w2上的，具体的你可以看看你去年最后一个月的工资单，有全年总计部分。
Line3应该是wage总收入（1042S+w2）减去treaty免税（5000 wage）的收入，你的情况
就是只填W2 box1的数字。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 38 你用glacier的话，只要把所有拿到的税表（w2、1042S）都输入进去，它自动就帮你把
treaty免税部分计算好了。你不用手动改数字。
你最后把它生成的1040NREZ税表拿出来看一下，Line3应该是已经你w2+1042S总收入减
去treaty 5000的数字了。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 39 NR填1040NREZ+8843表，很简单，1040NREZ line3是总收入-5000。
ez？ |
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P****1
发帖数: 2670 | 40 直接在1040NREZ Line3把w2的收入减去5000即可。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 41 你是用软件而非手填吧？也许我没解释清楚。
软件如果没有输入1042S的话，系统会自动从w2里给你减去5000作为你的收入。
如果你是手填，没有1042S的话就在Line3把w2的收入手动减去5000填入。
不明白你说的什么意思。w2是学校填的。假设你总收入有15000，如果你年初的时候事
先向学校提交了8233表，学校就会首先把5000免税给你，并把这5000填在1042S上；剩
下的10000收入hold税给你，这部分放w2上。
如果你年初没交8233给学校，学校默认你所有收入要hold税，hold的税会多（基于
15000来hold税，当然多）。年末的时候你的总收入15000就都出现在w2上，没有1042S。
但你报税的时候，1040NREZ Line 3总是你总收入15000减去treaty免税5000之后的，也
就是10000。不过软件会把你输入的所有税表上列的收入都加起来算成总收入再减5000。
不清楚你说的没有1042S IRS就不认同treay的说法从何而来。学校给你的所有税表都会
报送IRS的，所以IRS对你的总收入是有数的。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 42 恩，直接把软件生成出来的寄去就行。你可以自己验证一下生成出来的Line3的金额。
2011 |
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P****1
发帖数: 2670 | 43 1040NREZ+8843
1040NREZ Line3填0，Line6填w2的box1收入，可以都退回来 |
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c**1
发帖数: 49 | 44 为什么1040NREZ Line3填0呢？这个Line 3 是Wages, salaries, tips, etc，这不就跟
w2矛盾了吗？另外，AGI怎么算呢？
求解释啊 |
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P****1
发帖数: 2670 | 45 2012年还是non-resident？还满足treaty要求？还在入境头36个月？
如果是NR，Line3填wage减去treaty免税的部分，如果就是0，根本用不上itemized
dedution。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 46 你是说treaty exempt的5000么？在Line3直接把总收入减去5000填进去。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 47 减两个5000显然是错误的。我一直说的是Line3填总收入减5000，而不是简单的w2减
5000。 |
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P****1
发帖数: 2670 | 48
要填8843表明NR身份，8833应该不用填。
工资不满5000的话，全免税，Line3填0。treaty 20（c）的内容是service收入upto
5000免税。
免的学费不算收入，不用填1040NREZ上。line6只要填你免税的金额，（按你的case，
w2不满5000的话，line6就填你w2的收入。比如你只有3000收入，line6填3000）。 |
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l*****r
发帖数: 106 | 49 我懂这个意思。但是那个1040NR-EZ的line 3 该怎么填呢？ 假设w-2的box 1是3000，
学校没有发1040-s.line3填3000还是填0还是填-2000? |
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s*2
发帖数: 101 | 50 学校给的W2是5000减免以后的收入(Box 1, Box 16)，不过学校给我附上5000免税的
1042-S，上面写的这5000扣税是0。
这种情况我在写1040NR-EZ的时候，我把W2的收入再减5000填到Line3合适么？
像1042-S这种表，学校会给IRS汇报么，如果没有，我减免两次也没有关系呀，反正没
有留底。 |
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